Art. 12a

(art. 14 cpv. 1^terLICol)

1. Il titolare dell’autorizzazione deve garantire una gestione dei rischi conforme e adeguata, un sistema interno di controllo (SIC) e una conformità (compliance ) che comprendono l’intera gestione degli affari.
2. La gestione dei rischi deve essere organizzata in modo tale che tutti i rischi essenziali possano essere accertati, valutati, gestiti e sorvegliati in modo sufficiente.
3. Il titolare dell’autorizzazione separa le funzioni della gestione dei rischi, del sistema interno di controllo e della conformità in modo funzionale e gerarchico dalle unità operative, in particolare dalla funzione delle decisioni di investimento (gestione del portafoglio).
4. In casi motivati la FINMA può consentire deroghe a questi requisiti.
5. La FINMA può disciplinare i dettagli della gestione dei rischi, del sistema interno di controllo e della conformità.¹