United States v. 2010-10-19 | 09-70339 | ROBERT HELBIG, TRUSTEE V. CIR | nonprecedential | memorandum…

Ã∏∑≠ º∑≠∞±≠∑¨∑±≤ ∑≠ ≤±¨ ø∞∞Ʊ∞Æ∑ø¨ª ∫±Æ ∞´æ¥∑Ωø¨∑±≤ ø≤º ∑≠ ≤±¨ ∞ÆªΩªºª≤¨ˆ
ª®Ωª∞¨ ø≠ ∞Ʊ™∑ºªº æß Á¨∏ ›∑ÆÚ ŒÚ ÌÍÛÌÚ
Ã∏ª ∞ø≤ª¥ ´≤ø≤∑≥±´≠¥ß Ω±≤Ω¥´ºª≠ ¨∏∑≠ Ωø≠ª ∑≠ ≠´∑¨ø楪 ∫±Æ ºªΩ∑≠∑±≤ˆˆ
©∑¨∏±´¨ ±Æø¥ øÆπ´≥ª≤¨Ú Õªª ⁄ªºÚ ŒÚ fl∞∞Ú –Ú Ìϯø˜¯Ó˜Ú
“—à ⁄—Œ –Àfi‘◊›flÃ◊—“
À“◊ä‹ ÕÃflÃ¤Õ ›—ÀŒÃ —⁄ fl––¤fl‘Õ
⁄—Œ Ãÿ¤ “◊“Ãÿ ›◊Œ›À◊Ã
Œ—fi¤ŒÃ ÿ¤‘fi◊ŸÙ
–ª¨∑¨∑±≤ªÆÙ
™Ú
›—””◊ÕÕ◊—“¤Œ —⁄ ◊“䌓fl‘
Œ¤ ¤“À¤Ù
Œª≠∞±≤ºª≤¨Ú
“±Ú ÁÛÈÌÌÁ
Ãø® ›¨Ú “±Ú ËÔÔÛÍ
”¤”—Œfl“‹À”ˆ
fl∞∞ªø¥ ∫Ʊ≥ ø ‹ªΩ∑≠∑±≤ ±∫ ¨∏ª
À≤∑¨ªº Õ¨ø¨ª≠ Ãø® ›±´Æ¨
Õ´æ≥∑¨¨ªº —Ω¨±æªÆ ËÙ ÓÔˆˆ
Õø≤ ⁄Æø≤Ω∑≠Ω±Ù ›ø¥∑∫±Æ≤∑ø
fiª∫±ÆªÊ Ãÿ—”–Õ—“Ù Õ◊‘ ¤Œ”fl“ ø≤º ”Ω’¤—…“Ù ›∑ÆΩ´∑¨ ÷´ºπª≠Ú
Œ±æªÆ¨ ÿª¥æ∑πÙ ø≠ ¨Æ´≠¨ªª ±∫ ¨∏ª ª≠¨ø¨ª ±∫ ›∏øÆ¥ª≠ ‹±≤ ÿª¥æ∑πÙ ø∞∞ªø¥≠ ¨∏ª
ºªΩ∑≠∑±≤ ±∫ ¨∏ª Ãø® ›±´Æ¨ ¨∏ø¨Ù æø≠ªº ±≤ º∑≠ø¥¥±©ø≤Ωª ±∫ ∏∑≠ Ω¥ø∑≥ªº ¥±≠≠ª≠ ∫Ʊ≥
∑≤™ª≠¨∑≤π ∑≤ ø ∂±∂±æø æªø≤ ∞øƨ≤ªÆ≠∏∑∞Ù ÿª¥æ∑π ∑≠ ∞Ʊ∞ªÆ¥ß ¥∑ø楪 ∫±Æ ¨ø® øºº∑¨∑±≤≠
⁄◊‘¤‹
—›Ã ÔÁ ÓÔ
”—‘‘« ›Ú ‹…«¤ŒÙ ›‘¤Œ’
ÀÚÕ Ú ›— ÀŒ à —⁄ fl– –¤ fl ‘Õ

-- 1 of 6 --

Ó
∫±Æ ≤ªπ¥∑πª≤Ωª ∫±Æ ¨ø® ߪøÆ≠ ÔÁËÌÙ ÔÁËÏÙ ø≤º ÔÁËÎ ø≤º ø ≠´æ≠¨ø≤¨∑ø¥ ´≤ºªÆ≠¨ø¨ª≥ª≤¨
øºº∑¨∑±≤ ∫±Æ ¨ø® ߪøÆ ÔÁËÌÚ …ª ƪ™∑ª© ¨∏ª Ãø® ›±´Æ¨é≠ ∫∑≤º∑≤π≠ ±∫ ≤ªπ¥∑πª≤Ωª ∫±Æ
Ω¥ªøÆ ªÆƱÆÚ ‘∑¨¨¥ª ™Ú ›±≥≥éÆÙ ÔÍ ⁄Ú̺ ÔÏÏÎÙ ÔÏÏÁ ¯Á¨∏ ›∑ÆÚ ÔÁÁÈ˜Ú ç…ª ºª∫ªÆ ¨±
¨∏ª ª®∞ªÆ¨∑≠ª ©∏∑Ω∏ ¨∏ª Ãø® ›±´Æ¨ æÆ∑≤π≠ ¨± æªøÆ ±≤ Ω±≥∞¥ª® ∫øΩ¨´ø¥ ≠∑¨´ø¨∑±≤≠åÙ
›∏´ÆΩ∏ æß ”ø∑¥Ù ◊≤ΩÚ ™Ú ›±≥≥éÆÙ ÈÍÎ ⁄ÚÓº ÔÌËÈÙ ÔÌÁ ¯Á¨∏ ›∑ÆÚ ÔÁËΘ٠ø≤º ©ª
øΩμ≤±©¥ªºπª ∏ªÆª ¨∏ø¨ ¨∏ª Ãø® ›±´Æ¨ ∏øº ¨∏ª æª≤ª∫∑¨ ±∫ ø ¨Æ∑ø¥ ∑≤ ≥øμ∑≤π ∑¨≠ ∫øΩ¨´ø¥
∫∑≤º∑≤π≠Ú
…ª ≤±¨ª ø≠ ø ∞ƪ¥∑≥∑≤øÆß ≥ø¨¨ªÆ ¨∏ø¨ ÿª¥æ∑π ø≤º ∏∑≠ ¥ø©ßªÆ ∫ø∑¥ªº ¨± ƪ≠∞±≤º
¨± ¨∏ª ›±≥≥∑≠≠∑±≤ªÆ˘≠ ƪشª≠¨ ∫±Æ øº≥∑≠≠∑±≤≠Ù ∑≤Ω¥´º∑≤π ƪشª≠¨ ≤´≥æªÆ ÓÔÙ ©∏∑Ω∏
≠∞ªΩ∑∫∑Ωø¥¥ß ø≠μªº ÿª¥æ∑𠨱 øº≥∑¨ ¨∏ø¨ ∏ª º∑º ≤±¨ ª®ªÆΩ∑≠ª º´ª Ωøƪ ∑≤ Ω¥ø∑≥∑≤π ¨∏ª
¥±≠≠ª≠ ∑≤ Ø´ª≠¨∑±≤Ú ÿª¥æ∑π ™Ú ›±≥≥éÆÙ ÃÚ›Ú ”ª≥± ÓËÛÓÏÌ ø¨ ÍÛÈÚ Ã∏´≠Ù ¨∏ª
ƪشª≠¨ ©ø≠ ∞Ʊ∞ªÆ¥ß ºªª≥ªº øº≥∑¨¨ªºÚ fl≠ ¨∏ª Ãø® ›±´Æ¨ ∫±´≤ºÙ ¨∏ª ª∫∫ªΩ¨ ±∫ ¨∏∑≠
øº≥∑≠≠∑±≤ ©ø≠ ¨± ª≠¨øæ¥∑≠∏ ¨∏ø¨ ÿª¥æ∑π ∫ø∑¥ªº ¨± ª®ªÆΩ∑≠ª º´ª ΩøÆªÚ ÿ±©ª™ªÆÙ ¥∑μª
¨∏ª Ãø® ›±´Æ¨ ©ª ø¥≠± Ω±≤≠∑ºªÆ ¨∏ª ≥ªÆ∑¨≠ ±∫ ¨∏∑≠ Ωø≠ª ø≤º ∫∑≤º ¨∏ø¨ ª™ª≤ ©∑¨∏±´¨
ƪ¥ß∑≤π ±≤ ¨∏ª øº≥∑≠≠∑±≤Ù ¨∏ª ÆªΩ±Æº ª≠¨øæ¥∑≠∏ª≠ ¨∏ø¨ ¨∏ª Ãø® ›±´Æ¨ º∑º ≤±¨ Ω±≥≥∑¨
Ω¥ªøÆ ªÆÆ±Æ ∑≤ ∫∑≤º∑≤π ÿª¥æ∑π ©ø≠ ∞Ʊ∞ªÆ¥ß ≠´æ∂ªΩ¨ ¨± ¨∏ª ≤ªπ¥∑πª≤Ωª øºº∑¨∑±≤≠Ú
ÿª¥æ∑π øÆπ´ª≠ ¨∏ø¨ ∏ª øΩ¨ªº ø≠ ø ƪø≠±≤ø楪 ∑≤™ª≠¨±Æ ©∏ª≤ Ω¥ø∑≥∑≤π ∏∑≠
ºªº´Ω¨∑±≤ æß ª®ªÆΩ∑≠∑≤π º´ª Ωøƪ ø≤º ƪø≠±≤øæ¥ß ƪ¥ß∑≤π ±≤ ¨∏ª ∞Ʊ∫ª≠≠∑±≤ø¥ øº™∑Ωª
±∫ ∏∑≠ ΩªÆ¨∑∫∑ªº ∞´æ¥∑Ω øΩΩ±´≤¨ø≤¨ ¯ç›–flå˜Ú Ã∏ª Ãø® ›±´Æ¨ ∞Ʊ∞ªÆ¥ß Ω∑¨ªº “∑≤¨∏

-- 2 of 6 --

Ì
›∑ÆΩ´∑¨ ∞ÆªΩªºª≤¨ ¨∏ø¨ ø ≤ªπ¥∑πª≤Ωª ºª¨ªÆ≥∑≤ø¨∑±≤ 纪∞ª≤º≠ ´∞±≤ 汨∏ ¨∏ª
¥ªπ∑¨∑≥øΩß ±∫ ¨∏ª ´≤ºªÆ¥ß∑≤π ∑≤™ª≠¨≥ª≤¨Ù ø≤º º´ª Ωøƪ ∑≤ ¨∏ª Ω¥ø∑≥∑≤π ±∫ ¨∏ª
ºªº´Ω¨∑±≤Úå ÕøΩμ≠ ™Ú ›±≥≥éÆÙ ËÓ ⁄Ú̺ ÁÔËÙ ÁÓ ¯Á¨∏ ›∑ÆÚ ÔÁÁÍ˜Ú Ã∏ª Ãø® ›±´Æ¨
ƪø≠±≤øæ¥ß ƪ¥∑ªº ´∞±≤ ø ∞ƪ™∑±´≠ Ωø≠ª æ∑≤º∑≤π ´∞±≤ ø¥¥ ∞øƨ≤ªÆ≠ ∑≤ ¨∏ª ›±≤¨Æø
›±≠¨ø ÷±∂±æø Œª≠ªøÆΩ∏ –øƨ≤ªÆ≠ ∑≤ ∫∑≤º∑≤π ¨∏ø¨ ¨∏ª ∑≤™ª≠¨≥ª≤¨ ´≤ºªÆ¥ß∑≤π ¨∏∑≠
ø∞∞ªø¥ ç¥øΩμªº ¥ªπ∑¨∑≥øΩß ∫Ʊ≥ ∑¨≠ ∑≤Ωª∞¨∑±≤Úå ÿª¥æ∑π ™Ú ›±≥≥éÆÙ ÃÚ›Ú ”ª≥±
ÓËÛÓÏÌ ø¨ ÁÚ ◊¨ ∫´Æ¨∏ªÆ ∫±´≤º ç¨∏ª Œ˙‹ øπƪª≥ª≤¨ ©ø≠ ºª≠∑π≤ªº ø≤º ª≤¨ªÆªº
∑≤¨± ≠±¥ª¥ß ¨± ∞Ʊ™∑ºª ø ≥ªΩ∏ø≤∑≠≥ ¨± º∑≠π´∑≠ª ¨∏ª Ωø∞∑¨ø¥ Ω±≤¨Æ∑æ´¨∑±≤≠ ±∫ ¨∏ª
¥∑≥∑¨ªº ∞øƨ≤ªÆ≠ ø≠ Ω´Æƪ≤¨¥ß ºªº´Ω¨∑楪 ª®∞ª≤º∑¨´Æª≠åÚ ◊ºÚ
—≤Ωª ¨∏ª ›±≥≥∑≠≠∑±≤ªÆ ∏ø≠ ≥øºª ø ∫∑≤º∑≤π ±∫ ≤ªπ¥∑πª≤ΩªÙ ¨∏ª æ´Æºª≤ ∑≠ ±≤
¨∏ª ¨ø®∞øᦒ ¨± ≠∏±© ∏ª ª®ªÆΩ∑≠ªº º´ª ΩøÆªÚ ÿ±©øƺ ™Ú ›±≥≥éÆÙ ÁÌÔ ⁄ÚÓº ÎÈËÙ
ÎËÓ ¯Á¨∏ ›∑ÆÚ ÔÁÁÔ˜Ú ◊¨ ©ø≠ ≤±¨ Ω¥ªøÆ ªÆÆ±Æ ∫±Æ ¨∏ª Ãø® ›±´Æ¨ ¨± Ω±≤Ω¥´ºªÙ ±≤ ¨∏ª
ÆªΩ±Æº ø¨ ¨Æ∑ø¥Ù ¨∏ø¨ ÿª¥æ∑π º∑º ≤±¨ ≥ªª¨ ¨∏∑≠ æ´Æºª≤ ø≤º ¨∏´≠ ∫∑≤º ∏∑≥ ¥∑ø楪 ∫±Æ ¨∏ª
≤ªπ¥∑πª≤Ωª øºº∑¨∑±≤Ú fl¥¨∏±´π∏ ÿª¥æ∑π Ω±≤≠´¥¨ªº ∏∑≠ ›–flÙ ø≥±≤𠱨∏ªÆ
∑≤º∑™∑º´ø¥≠Ù øæ±´¨ ¨∏∑≠ ∑≤™ª≠¨≥ª≤¨Ù ¨∏ª Ãø® ›±´Æ¨ ∫±´≤º ç¨∏ª ≤ø¨´Æª ±∫ ¨∏ª∑Æ øº™∑Ωª
¨± ≈ÿª¥æ∑π√ ∑≠ ´≤Ω¥ªøÆÚå ÿª¥æ∑π ™Ú ›±≥≥éÆÙ ÃÚ›Ú ”ª≥± ÓËÛÓÏÌ ø¨ ÔÔÚ fiªΩø´≠ª
ÿª¥æ∑π ±∫∫ªÆªº ±≤¥ß ç™øπ´ª ±Æ ªØ´∑™±Ωø¥ ºª≠ΩÆ∑∞¨∑±≤≠ ±∫ ¨∏ª øº™∑Ωª ±∫∫ªÆªºå æß ∏∑≠
›–flÙ ∑ºÚÙ ¨∏ª Ãø® ›±´Æ¨ º∑º ≤±¨ ªÆÆ ∑≤ ∫∑≤º∑≤π ÿª¥æ∑π º∑º ≤±¨ ª®ªÆΩ∑≠ª º´ª Ωøƪ ∑≤

-- 3 of 6 --

Ï
Ω¥ø∑≥∑≤π ¨∏ª ºªº´Ω¨∑±≤Ú …ª ∏ø™ª ≤ª™ªÆ ∏ª¥º ¨∏ø¨ ≠∑≥∞¥ß Ω±≤≠´¥¨∑≤π ø ›–fl ≠ªÆ™ª≠
ø≠ ø ≠ø∫ª ∏øÆæ±Æ ∫±Æ ¨∏ª ¨ø®∞øߪÆÚ
⁄´Æ¨∏ªÆÙ ¨∏ª Ãø® ›±´Æ¨ ∫±´≤º ¨∏ª ∞Ʊ≥±¨∑±≤ø¥ ∞¥øΩª≥ª≤¨ ¥ª¨¨ªÆ ª≥∞∏ø≠∑¶∑≤π
¨∏ª ¨ø® æª≤ª∫∑¨≠ ±∫ ¨∏ª ∑≤™ª≠¨≥ª≤¨ ç≠∏±´¥º ∏ø™ª ≠ªÆ™ªº ø≠ ø≤ ø≥∞¥ª ©øÆ≤∑≤π
ƪπøƺ∑≤π ¨∏ª ≠´≠∞ªΩ¨ ≤ø¨´Æªå ±∫ ¨∏ª ∑≤™ª≠¨≥ª≤¨Ú ◊ºÚ ø¨ ÔÓÚ ◊≤ ∞øƨ∑Ω´¥øÆÙ ¨∏ª Ω±´Æ¨
∫±´≤º ÿª¥æ∑πé≠ Ω¥ø∑≥ªº ¨ø® ºªº´Ω¨∑±≤ ∑≤ ÔÁËÌÙ ø≥±´≤¨∑≤𠨱 ÓÓÈ ∞ªÆΩª≤¨ ±∫ ∏∑≠
∑≤∑¨∑ø¥ ∑≤™ª≠¨≥ª≤¨Ù ø¥≠± ç≠∏±´¥º ∏ø™ª Æø∑≠ªº ø ƪº ∫¥ø𠨱 ≈ÿª¥æ∑π√ ƪπøƺ∑≤π ¨∏ª
∞Ʊ∞Æ∑ª¨ß ±∫ ºªº´Ω¨∑±≤≠ ƪ¥ø¨∑≤π ¨±å ¨∏ª ∞øƨ≤ªÆ≠∏∑∞Ú ◊ºÚ ø¨ ÔÌÚ ◊≤ ¥∑π∏¨ ±∫ ÿª¥æ∑πé≠
™øπ´ª ¨ª≠¨∑≥±≤ß æª∫±Æª ¨∏ª Ãø® ›±´Æ¨ ø≤º ¨∏ª ∑≤øºªØ´øΩß ±∫ ±¨∏ªÆ ª™∑ºª≤ΩªÙ ¨∏ª
Ãø® ›±´Æ¨ º∑º ≤±¨ ªÆÆ ∑≤ ∫∑≤º∑≤π ÿª¥æ∑πé≠ çøΩ¨∑±≤≠ ©ªÆª ≠∑≥∞¥ß ´≤ƪø≠±≤ø楪 ´≤ºªÆ
¨∏ª Ω∑ÆΩ´≥≠¨ø≤Ωª≠ ±∫ ¨∏∑≠ Ωø≠ªÚå ◊ºÚ ø¨ ÔÏÚ Ã∏ª Ãø® ›±´Æ¨ ¨∏´≠ º∑º ≤±¨ ªÆÆ ∑≤
∫∑≤º∑≤π ç≈¨√∏ª ∫øΩ¨ ¨∏ø¨ ≈ÿª¥æ∑π√ ∞ø≠≠ªº æß ∏∑≠ øº™∑≠ªÆ≠ ø ±≤ªÛø≤ºÛøÛ∏ø¥∫ ∞øπª
øº™ªÆ¨∑≠ª≥ª≤¨ ∑≠ ∑≤≠´∫∫∑Ω∑ª≤¨ ¨± ≠∏∑ª¥º ∏∑≥å ∫Ʊ≥ ¨∏ª ≤ªπ¥∑πª≤Ωª øºº∑¨∑±≤≠Ú ◊ºÚ ø¨
ÔÌÛÔÎÚ
“ª®¨Ù ÿª¥æ∑π øÆπ´ª≠ ∏ª ≠∏±´¥º ≤±¨ æª ¥∑ø楪 ∫±Æ ¨∏ª ≠´æ≠¨ø≤¨∑ø¥
´≤ºªÆ≠¨ø¨ª≥ª≤¨ øºº∑¨∑±≤ æªΩø´≠ª ∏ª øºªØ´ø¨ª¥ß º∑≠Ω¥±≠ªº ∏∑≠ ∑≤™ª≠¨≥ª≤¨ ±≤ ø
≠¨ø¨ª≥ª≤¨ ø¨¨øΩ∏ªº ¨± ∏∑≠ ÔÁËÌ Æª¨´Æ≤Ú ÿª¥æ∑πé≠ ÔÁËÌ ¨ø® ºª∫∑Ω∑ª≤Ωß Ø´ø¥∑∫∑ªº ø≠ ø
≠´æ≠¨ø≤¨∑ø¥ ´≤ºªÆ≠¨ø¨ª≥ª≤¨Ú ÿª¥æ∑π º∑º ≤±¨ Æø∑≠ª ø≤ß ∞Ʊ∞ªÆ ºª∫ª≤≠ª≠ ¨± ¨∏∑≠
∞ª≤ø¥¨ß ´≤¨∑¥ ∏∑≠ ƪ∞¥ß æÆ∑ª∫ ±≤ ¨∏∑≠ ø∞∞ªø¥Ú ¤™ª≤ ∑∫ ¨∏ª≠ª ºª∫ª≤≠ª≠ ©ªÆª ≤±¨

-- 4 of 6 --

Î
©ø∑™ªºÙ ©ª ø∫∫∑Æ≥ ¨∏ª Ãø® ›±´Æ¨é≠ ºªΩ∑≠∑±≤ æªΩø´≠ª ÿª¥æ∑π º∑º ≤±¨ øºªØ´ø¨ª¥ß
º∑≠Ω¥±≠ª ƪ¥ª™ø≤¨ ∫øΩ¨≠ ∑≤ ¨∏ª ≠¨ø¨ª≥ª≤¨ ø¨¨øΩ∏ªº ¨± ∏∑≠ ÔÁËÌ Æª¨´Æ≤Ù ø≤º ∏ª º±ª≠ ≤±¨
Ø´ø¥∑∫ß ∫±Æ ø≤ß ±¨∏ªÆ ª®Ωª∞¨∑±≤ ¨± ¨∏ª ≠´æ≠¨ø≤¨∑ø¥ ´≤ºªÆ≠¨ø¨ª≥ª≤¨ øºº∑¨∑±≤Ú
fl⁄⁄◊Œ”¤‹Ú

-- 5 of 6 --

ÿª¥æ∑π ™Ú ›±≥≥∑≠≠∑±≤ªÆ ±∫ ◊≤¨ªÆ≤ø¥ Œª™ª≤´ªÙ “±Ú ÁÛÈÌÌÁ
Õ◊‘ ¤Œ”fl“Ù ›∑ÆΩ´∑¨ ÷´ºπªÙ Ω±≤Ω´ÆÆ∑≤πÊ
◊ Ω±≤Ω´Æ ∑≤ ¨∏ª ”ª≥±Æø≤º´≥ ¨± ¨∏ª ∫±¥¥±©∑≤𠪮¨ª≤¨Ê ◊ ©±´¥º ø∫∫∑Æ≥ ¨∏ª Ãø®
›±´Æ¨ ≠±¥ª¥ß ±≤ ¨∏ª πƱ´≤º ¨∏ø¨ ÿª¥æ∑πé≠ ∫ø∑¥´Æª ¨± ƪ≠∞±≤º ¨± ¨∏ª ƪشª≠¨ ∫±Æ
øº≥∑≠≠∑±≤≠ ƪ≠´¥¨ªº ∑≤ ø Ω±≤Ω¥´≠∑™ª øº≥∑≠≠∑±≤ ¨∏ø¨ ∏ª ∫ø∑¥ªº ¨± ª®ªÆΩ∑≠ª ƪø≠±≤ø楪
ΩøƪÚ
⁄◊‘¤‹
—›Ã ÔÁ ÓÔ
”—‘‘« ›Ú ‹…«¤ŒÙ ›‘¤Œ’
ÀÚÕ Ú ›— ÀŒ à —⁄ fl– –¤ fl ‘Õ

-- 6 of 6 --