SK.2009.6•Repeated money laundering, ne bis in idem, and sentence calculation
SK.2009.6Tribunale penale federale / Camera penale3 dic 2009Partially Granted
Estratto da Omnilex
The Federal Criminal Court dealt with a laundering case linked to an Italian corruption scheme concerning coal supply to the Brindisi power plant. It held that Swiss jurisdiction existed, but part of the prosecution was barred by ne bis in idem because Italian judgments had already covered the same historical facts. B. was convicted only for the transfers from account no. 6 to account no. 7 and received a suspended one-month complementary sentence. A. was convicted for the same transfers and for the later trust-beneficiary change, receiving 210 suspended daily rates of CHF 410. The court refused the aggravated, professional form of laundering and ordered release of the seized account.
Art. 305bis CP; Art. 54 CAS; Art. 49 CP; Art. 42 CP; Art. 70 CP: money laundering requires a concealment or distancing act involving criminal proceeds; only proceeds sufficiently linked to a predicate offense are confiscable or launderable. The professional/aggravated form presupposes that the offender makes a métier of laundering itself, not merely that he profits from the predicate offense. Under Art. 54 CAS, ne bis in idem bars Swiss prosecution of the same historical facts already finally judged in another Schengen state, irrespective of legal qualification. For sentencing, the more favorable law applies as a whole; prior foreign convictions are to be integrated through complementary sentencing, and suspension is granted absent a negative prognosis (consid. 4-10).
Sentenza del 3 dicembre 2009 Corte penale Composizione Giudici penali federali Roy Garré, Presidente, Miriam Forni e Giorgio Bomio, Cancelliere Giampiero Vacalli Parti
MINISTERO PUBBLICO DELLA CONFEDERAZIO- NE, contro
Oggetto
Ripetuto riciclaggio di denaro (art. 305 bis CP)
Bundesstrafgericht Tribunal pénal fédéral Tribunale penale federale Tribunal penal federal Numero dell’incarto: SK.2009.6
2 - Fatti: A. Il 27 maggio 2005 l’Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) ha segnalato al Ministero pubblico della Confederazione (MPC) un so- spetto di riciclaggio riguardante B., cittadino italiano, contitolare con la moglie C. della relazione bancaria n. 1 aperta l’11 marzo 2005 presso la Banca D. SA (Lu- gano). La segnalazione traeva spunto dal fatto che B. aveva dichiarato all’intermediario finanziario che, in quanto oggetto di un’inchiesta penale in Italia per titolo di corruzione, desiderava trasferire la relazione bancaria verso un altro istituto bancario (cl. 1 p. 4.0.1). B. Con decisione del 31 maggio 2005 il MPC ha aperto un’indagine preliminare di polizia giudiziaria nei confronti di B. per titolo di riciclaggio di denaro ai sensi dell’art. 305 bis CP (cl. 1 p. 1.0.2). C. In data 7 giugno 2005, a seguito di un’informazione spontanea trasmessa dal MPC alle autorità italiane in virtù dell’art. 67a AIMP, la Procura della Repubblica di Brindisi ha inoltrato una richiesta di assistenza giudiziaria al MPC (cl. 24 p. 18.4.1 e segg.). La richiesta confermava il rinvio a giudizio di B. nonché degli imputati A. ed E. per il reato di concorso in corruzione per un atto contrario ai pro- pri doveri d’ufficio (art. 110 e 319 del Codice penale italiano [CP italiano]). L’inchiesta condotta in Italia avrebbe permesso di stabilire l’esistenza di fatti di corruzione commessi, a diverso titolo, dall’ex sindaco di Brindisi, E., dall’imprenditore portuale A. e da B., quest’ultimo consulente della società elettri- ca F. S.p.A. nonché socio di A. Secondo le autorità italiane, B. e A. avrebbero concluso un accordo corruttivo con E. per garantirsi un’importante commessa di carbone. Dalla prima metà del 2002, F. S.p.A., società del gruppo G., era proprie- taria della Centrale Termoelettrica H. alimentata a carbone. B. era agente per l’Italia della società I. Ltd a Singapore, società che acquistava, per conto della F. S.p.A., dalle miniere indonesiane una qualità di carbone a basso contenuto di zolfo denominato carbone della società R. La Centrale H., in esercizio dal 1964, era destinata alla chiusura per carenza dei dispositivi di ambientalizzazione. In- vece di ordinarne la chiusura E. si è adoperato, anche facendo leva su esponenti politici a lui vicini, affinché la Centrale H., anziché chiudere definitivamente, po- tesse continuare a produrre energia mediante l’impiego del carbone. Tale deci- sione si sarebbe fondata sull’accordo corruttivo precitato, che prevedeva che E., al fine di garantire la sottoscrizione della convenzione del 17 febbraio 2003 relati- va all’esercizio della Centrale H. ed accettare la clausola di cui all’art. 6 di tale convenzione in cui si prevedeva che la F. S.p.A. usasse carbone a basso conte- nuto di zolfo per l’alimentazione della Centrale H. – carbone di cui B. era importa-
3 - tore monopolista per l’Italia – conseguisse una somma pari a USD 1.30 per ton- nellata di carbone venduta da I. Ltd alla Centrale H. Sempre secondo le autorità penali italiane, una parte rilevante degli utili doveva essere bonificata sulla rela- zione bancaria in Svizzera intestata alla società J. Ltd a Tortola (società acquista- ta da B. e A. da un fiduciario ticinese con scopo di fatturare le commissioni a I. Ltd), mentre una minima parte doveva essere corrisposta da I. Ltd a K. S.r.l. in Italia. L’accordo tra B., A. ed E. avrebbe previsto il versamento ad E. di almeno un quarto delle commissioni versate da I. Ltd, ossia di parte del danaro deposita- to in Svizzera su conti riconducibili ad A. Ad E. sarebbe inoltre stata promessa, da parte di A., la cessione in suo favore del 25% delle quote della K. S.r.l., agen- te della I. Ltd, società appositamente costituita da A. e B. per l’importazione del carbone necessario alla Centrale H. D. Mediante decisione del 7 novembre 2005 il MPC ha esteso le indagini preliminari di polizia giudiziaria nei confronti di A. per titolo di riciclaggio di denaro ai sensi dell’art. 305 bis CP e di corruzione di pubblici funzionari stranieri ai sensi dell’art. 322 septies CP (cl. 1 p. 1.0.3). E. Il 30 novembre 2006 il MPC ha richiesto all’Ufficio dei Giudici istruttori federali (UGI) l’apertura dell’istruzione preparatoria nei confronti di B. e A. (cl. 1 p. 1.0.15). L’istruzione è stata aperta il 1° febbraio 2007 (cl. 1 p. 1.0.31) e conclusa il 16 dicembre 2008 (cl. 1 p. 1.0.82). F. Nel corso dell’indagine di polizia giudiziaria e dell’istruzione preparatoria sono state segnatamente perquisite e sequestrate varie relazioni bancarie di pertinen- za degli indagati accese presso istituti bancari svizzeri. In data 31 maggio 2005 è stata bloccata e perquisita la relazione bancaria n. 1 intestata a B. ed alla moglie C. in essere presso la Banca D. SA di Lugano (cl. 2 p. 7.1.13). A seguito di par- ziali dissequestri ordinati dal MPC e dal Giudice istruttore federale, la misura di sequestro è stata limitata all’importo di USD 185'439.35. Sono inoltre state per- quisite le seguenti relazioni bancarie: n. 2 intestata a B. e C. presso la Banca L. SA di Lugano (cl. 4 p. 7.36.1 e segg.); n. 3 intestata a B. presso la Banca L. SA di Lugano (cl. 5 p. 7.54.1 e segg.); n. 4 intestata a B. presso la Banca L. SA di Lu- gano (cl. 5 p. 7.71.1 e segg.); n. 5 intestata a B. presso la Banca L. SA di Lugano (cl. 6 p. 7.85.1 e segg.), n. 6 intestata a J. Ltd presso la Banca L. SA di Lugano (cl. 7 p. 7.108.1 e segg.); n. 7 intestata a M. presso la Banca L. SA di Lugano (cl. 7 p. 7.122.1 e segg.) e n. 8 intestata a N., figlio di B., presso la Banca L. SA di Lugano (cl. 7 p. 7.136.1 e segg.).
4 - G. Dall’analisi della documentazione bancaria è emerso che tra marzo e ottobre 2003, il conto n. 6 intestato alla J. Ltd, con aventi diritto economico B. ed A., è stato accreditato essenzialmente dalla I. Ltd attraverso la Banca O. di Singapore per un totale di USD 796'728.-. Questo importo è stato in seguito suddiviso a ra- gione del 50% tra A. e B. La parte di A. è stata trasferita sulla relazione n. 7 inte- stata a M. quale Trustee di S., il cui beneficiario era A. Il restante 50% è invece confluito sulla relazione n. 3 presso la Banca L. SA di Lugano intestata a B. Que- sti fondi sono in seguito stati in parte prelevati a contanti per un ammontare di EUR 89'000.-, USD 95'944.- e fr. 4'040.- e in parte trasferiti sulla relazione n. 8, il cui avente diritto economico era N. Nel luglio 2003 B. procedeva alla chiusura della relazione n. 3 con conseguente trasferimento del saldo a favore della rela- zione n. 8. A sei mesi dall’apertura di quest’ultima relazione, la stessa veniva e- stinta con prelievi a contanti e il saldo di EUR 320'617.- trasferito sulla relazione n. 4 di spettanza di B. Nel corso del 2004, la relazione n. 4 è poi stata pressoché svuotata mediante prelievi a contanti per un ammontare di EUR 114'295.- e USD 110'747.- ed il trasferimento di titoli in parte a favore della relazione nomina- tiva di B. e in parte su una rubrica del conto n. 9 presso Banca L. SA riconducibi- le a P. H. Con decisione del 15 maggio 2006, il MPC ha ordinato la desistenza dal proce- dimento nei confronti di A. per il reato di corruzione di pubblici funzionari stranieri ai sensi dell’art. 322 septies CP (cl. 1 p. 1.0.85). I. B. è stato condannato ad una pena di un anno e cinque mesi di reclusione con sentenza pronunciata il 17 febbraio 2006 dall’Ufficio del giudice per le indagini preliminari (GIP) presso il Tribunale di Brindisi secondo il rito del patteggiamento (cl. 13 p. 18.1.145). L’accusato ha restituito alle autorità italiane EUR 330'000.- circa quale compensazione (cl. 13 p. 18.1.127-128 e 146). J. A. è stato condannato ad una pena di cinque anni di reclusione mediante senten- za del 30 gennaio 2009 emessa dalla Seconda Sezione penale del Tribunale di Brindisi (cl. 33 p. 510.060 e segg.). Contro questa sentenza sia l’accusa che la difesa hanno interposto appello (cl. 33 p. 510.444 e segg. e 681.1). La prossima udienza in merito è prevista per il 27 maggio 2010 (cl. 33 p. 681.1). K. Con atto d'accusa del 15 maggio 2009 inoltrato al Tribunale penale federale (TPF), il MPC ha chiesto il rinvio a giudizio di B. e A. per ripetuto riciclaggio di denaro ai sensi dell'art. 305 bis CP.
5 - L. Il dibattimento ha avuto luogo dal 30 novembre al 1° dicembre 2009. B. si è rego- larmente presentato in aula, mentre A. non si è presentato. Preso atto di questa assenza, la Corte ha deciso di dare seguito al procedimento in applicazione del- l'art. 148 cpv. 1 PP in quanto gli atti di causa, comprese le pregresse dichiarazio- ni dell'accusato contumace, permettevano comunque di arrivare a un giudizio. La sentenza, in capo all'accusato A., sarebbe pertanto stata pronunciata nelle forme e secondo le garanzie previste all'art. 148 PP (cl. 33 p. 910.3). M. Le parti hanno presentato le seguenti conclusioni: M.1 Il MPC chiede:
di dichiarare colpevole l'accusato B. per ripetuto riciclaggio di denaro aggravato, commesso fra il gennaio 2003 e il maggio 2005, e di condannarlo ad una pena detentiva di quattro mesi, con la sospensione condizionale per un periodo di pro- va di tre anni, cumulata ad una pena pecuniaria ammontante a fr. 30'000.-, corri- spondenti a 30 aliquote giornaliere da fr. 1'000.- cadauna;
di dichiarare colpevole l'accusato A. per ripetuto riciclaggio di denaro aggravato, commesso fra il gennaio e l'ottobre 2003, e di condannarlo ad una pena detenti- va di venti mesi, con la sospensione condizionale per un periodo di prova di tre anni, cumulata ad una pena pecuniaria ammontante a fr. 18'000.-, corrispondenti a 30 aliquote giornaliere da fr. 600.- cadauna;
la confisca dei valori patrimoniali di pertinenza dell'accusato B. per complessivi EUR 185'439.35, attualmente sotto sequestro penale in Svizzera presso la rela- zione bancaria n. 1 intestata a B. e C. e in essere presso la Banca D. SA, Luga- no;
che le autorità del Cantone Ticino siano incaricate, in applicazione dell'art. 243 cpv. 1 PP di eseguire le pene inflitte da codesto Alto Tribunale;
la presa a carico delle spese del procedimento cagionate da ciascun accusato, il cui importo sarà stabilito dal Tribunale secondo il principio della responsabilità solidale per la totalità delle spese del procedimento che ammontano a fr. 30'891.55, senza tener conto di quelle maturate durante il dibattimento. M.2 La difesa di A. chiede:
in via principale, l'assoluzione di A. dal reato imputatogli;
in via subordinata, qualora in particolare la sentenza di primo grado emessa nei confronti di A. dovesse essere ritenuta un elemento a carico tale da giustificare la sua condanna, che nella commisurazione dell'eventuale pena si tenga conto, sia del carcere preventivo subito in Italia (343 giorni), sia dell'avvenuta restituzione di tutto quanto conseguito dall'attività in questione, sia della (eventuale) pena com- minata.
6 - M.3 La difesa di B. chiede: I. In via principale
La Corte considera in diritto: Sulle questioni pregiudiziali ed incidentali
CP, se gli atti punibili sono stati commessi prevalentemente all'estero o, se com- messi in più Cantoni, non abbiano riferimento prevalente in uno di essi. In mate- ria di riciclaggio di denaro, non sono i crimini pregressi, ma gli atti di riciclaggio medesimi che devono essere stati commessi prevalentemente all'estero (senten- za del Tribunale federale 8G.5/2004 del 23 marzo 2004, consid. 2.4 non pubbli- cato in DTF 130 IV 68 ma tradotto in SJ 2004 I pag. 381 e seg.; TPF 2007 165
2.1 In base ai capi d'accusa A.1.1 e B.1.1, B. ed A. sono accusati di avere intenzio- nalmente e ripetutamente compiuto in correità atti suscettibili di vanificare l’accertamento dell’origine, il ritrovamento o la confisca di valori patrimoniali, per un valore complessivo pari a USD 794'728.10, sapendo o dovendo presumere che provenivano da un crimine. Si tratta di atti che sarebbero stati commessi in Italia, a Singapore, a Zurigo e a Lugano, nel periodo gennaio 2003 – ottobre 2003. Secondo l’accusa i valori patrimoniali in questione sarebbero parte di utile derivante da un’attività commerciale, in esecuzione di contratti di compravendita di carbone sottoscritti da I. Ltd e da F. S.p.A., realizzata in base ad un accordo corruttivo preesistente, i cui termini sono stati stabiliti dal corrotto E., sindaco del- la città di Brindisi, e dai corruttori B. ed A. in occasione di alcuni incontri in diver- se località italiane, avvenuti a partire dal mese di febbraio - marzo del 2002. L'ac- cordo corruttivo avrebbe previsto la sottoscrizione da parte di E., per conto del Comune di Brindisi nella sua veste di sindaco, di una convenzione che impegna- va in particolare la F. S.p.A. all’uso di carbone a basso contenuto di zolfo per l’alimentazione della Centrale termoelettrica H., convenzione sottoscritta in data 17 febbraio 2003. L'accordo corruttivo avrebbe inoltre previsto la suddivisione in quote predefinite a favore di B., A. ed E., di parte del suindicato utile da accredi- tare su un conto estero e successivamente l’accettazione da parte di E. della pro- messa di cessione a suo favore del 25% delle quote della società K. S.r.l., Geno- va, agente della I. Ltd, atto corruttivo commesso da E. in relazione all’attività uffi- ciale di sindaco nel Comune di Brindisi, contrastante con i suoi doveri d’ufficio, sottostante al suo potere d’apprezzamento ed eseguito in violazione del dovere
8 - di imparzialità e buon andamento della pubblica amministrazione in quanto adot- tato asservendo la funzione agli interessi del privato corruttore. E. avrebbe com- messo tale atto corruttivo in concorso con B., in qualità di agente della I. Ltd e socio della K. S.r.l., ed A., in qualità di socio della K. S.r.l., i quali avrebbero rici- clato il denaro di origine criminale agendo per mestiere e realizzando una grossa cifra d’affari e un guadagno considerevole, con l’intenzione di procurarsi redditi regolari attraverso condotte ripetute e prolungate nel tempo alla stessa stregua di una professione, a valere quale finanziamento e soddisfacimento dei propri biso- gni vitali. Per quanto riguarda le operazioni concretamente rimproverate agli ac- cusati nell’atto d’accusa vengono descritti i seguenti fatti:
aver conferito, in data 9 gennaio 2003 a Lugano, alla Q. SA, il mandato di costituzione/acquisto, domiciliazione, segretariato, amministrazione e conta- bilità, relativo alla società J. Ltd, costituita il 2 luglio 2002, con l’incarico di a- prire una relazione bancaria a nome della stessa società presso la Banca L. SA di Lugano e suddividere ogni reddito che vi sarebbe confluito a favore di A. e B. nella misura del 50% ognuno;
aver utilizzato, il 13 gennaio 2003, la società J. Ltd per aprire presso la Ban- ca L. SA di Lugano, a nome della stessa società e con aventi diritto econo- mico A. e B., la relazione bancaria n. 6;
aver confermato per iscritto, in data 26 gennaio 2003 a Lugano, l’incarico alla Q. SA di trasferire gli importi che sarebbero stati accreditati sulla relazione bancaria n. 6 in parti uguali a favore delle relazioni bancarie aperte presso Banca L. SA di Lugano n. 7 e n. 3;
aver utilizzato, nel periodo gennaio 2003 – ottobre 2003, la relazione banca- ria n. 6 per trasferirvi e/o farvi trasferire parte degli utili derivanti dall’attività commerciale realizzata in base all'accordo corruttivo, e trasferire e/o far tra- sferire ulteriormente tali valori patrimoniali in parti uguali a favore delle rela- zioni bancarie n. 7, intestata a M. quale Trustee di S., dove avente diritto e- conomico risulta essere A., e la relazione bancaria n. 3, intestata a B., che risulta esserne anche avente diritto economico;
aver operato o fatto operare in particolare, nel periodo 31 gennaio 2003 - 15 ottobre 2003, trasferimenti di denaro a favore della relazione bancaria n. 6, i primi due importi tramite la banca CC. SA di Zurigo su ordine della so- cietà R. Giacarta/Indonesia e i successivi importi tramite la Banca O. di Sin- gapore su ordine di I. Ltd, società di trading posseduta dalla società R. per un controvalore complessivo pari a USD 794'728.10;
9 -
aver operato o fatto operare in particolare, nel periodo 12 marzo 2003 – 20 ottobre 2003, trasferimenti di denaro dalla relazione bancaria n. 6 a favo- re della relazione bancaria n. 7, per un controvalore complessivo pari a USD 394'725.75;
aver operato o fatto operare in particolare, nel periodo 12 marzo 2003 – 17 luglio 2003, trasferimenti di denaro dalla relazione bancaria n. 6 a favore della relazione bancaria n. 3, per un controvalore complessivo pari a USD 281'246.20;
aver operato o fatto operare in particolare, nel periodo 26 agosto 2003 – 20 ottobre 2003, su disposizione scritta del 15 luglio 2003 di B., trasferimenti di denaro dalIa relazione bancaria n. 6 a favore della relazione bancaria n. 8, aperta presso la Banca L. SA di Lugano e intestata a N., che risulta esserne anche avente diritto economico, per un controvalore complessivo pari a USD 113'479.55. 2.2 In base al capo d'accusa A.1.2, B. è inoltre accusato singolarmente di ripetuto riciclaggio di denaro aggravato per avere, a Lugano, nel periodo marzo 2003 - maggio 2005, intenzionalmente e ripetutamente compiuto atti suscettibili di vani- ficare l'accertamento dell'origine, il ritrovamento o la confisca di valori patrimoniali provenienti dalla relazione bancaria n. 6, per un valore complessivo pari a USD 394'725.75, ossia il 50% dell'importo complessivo trasferito a favore della stessa relazione bancaria, sapendo o dovendo presumere che provenivano dal crimine di corruzione già descritto sopra al consid. 2.1, agendo anche quale autore me- diato, in particolare utilizzando quale esecutore materiale il proprio figlio N. per quanto attiene alle condotte riferibili alla relazione n. 8, agendo per mestiere e realizzando una grossa cifra d'affari e un guadagno considerevole, con l'intenzio- ne di procurarsi redditi regolari attraverso condotte ripetute e prolungate nel tem- po alla stessa stregua di una professione, a valere quale finanziamento e soddi- sfacimento dei propri bisogni vitali. Per quanto riguarda le singole operazioni di riciclaggio a lui rimproverate, l’autorità requirente lo accusa in particolare di ave- re:
utilizzato, nel periodo marzo 2003 - agosto 2003, la relazione n. 3, per trasfe- rirvi e/o farvi transitare parte degli utili derivanti dall'attività commerciale rea- lizzata in base all'accordo corruttivo, per un controvalore complessivo pari a USD 281'246.20, provenienti dalla relazione bancaria n. 6;
operato o fatto operare in particolare, in data 4 agosto 2003 e in data 30 lu- glio 2003, trasferimenti di denaro e di titoli dalla relazione bancaria n. 3 a fa- vore della relazione bancaria n. 8, per un controvalore complessivo pari ad
10 - almeno USD 281'246.20, e successivamente ordinato la chiusura, avvenuta in data 6 agosto 2003, della relazione bancaria n. 3;
utilizzato, nel periodo luglio 2003 - gennaio 2004, la relazione n. 8, per tra- sferirvi e/o farvi transitare parte degli utili derivanti dall'attività commerciale realizzata in base all'accordo corruttivo, per un controvalore complessivo pari ad almeno USD 394'725.75, provenienti dalla relazione bancaria n. 6 e dalla relazione bancaria n. 3;
fatto operare in particolare, in data 20 gennaio 2004 e 12 gennaio 2004, tra- sferimenti di denaro e di titoli, dalla relazione bancaria n. 8 a favore della re- lazione bancaria n. 4, per un controvalore complessivo pari ad almeno USD 394'725.75, e successivamente fatto ordinare la chiusura, avvenuta in data 21 gennaio 2004, della relazione bancaria n. 8;
utilizzato, nel periodo dicembre 2003 - gennaio 2005, la relazione n. 4, aper- ta presso la Banca L. SA di Lugano il 29 dicembre 2003, a lui intestata e di cui risulta esserne anche avente diritto economico, per trasferirvi e/o farvi transitare parte degli utili derivanti dall'attività commerciale realizzata in base all'accordo corruttivo, per un controvalore complessivo pari ad almeno USD 394'725.75, provenienti dalla relazione bancaria n .8;
operato in particolare, prelevamenti di denaro in contanti dalla relazione ban- caria n. 4, tra il 12 gennaio ed il 9 dicembre 2004, per un importo totale di EUR 149'143.56;
operato in particolare, in data 31 dicembre 2004 e 23 dicembre 2004, trasfe- rimenti di denaro e di titoli dalla relazione bancaria n. 4 a favore della rela- zione bancaria n. 2, per un controvalore complessivo pari ad almeno USD 19'796.- e EUR 227'957.51, e successivamente ordinato la chiusura, avvenuta in data 5 gennaio 2005, della relazione bancaria n. 4;
utilizzato, nel periodo dicembre 2004 - maggio 2005, la relazione bancaria
trasferirvi e/o farvi transitare parte degli utili derivanti dall'attività commerciale
realizzata in base all'accordo corruttivo, per un controvalore complessivo pari
ad almeno USD 19'796.- e EUR 227'957.51, provenienti dalla relazione ban-
caria n. 4;
11 -
operato in particolare, prelevamenti di denaro in contanti dalla relazione ban- caria n. 2, tra il 27 dicembre 2004 ed il 27 maggio 2005 per un importo totale di EUR 176'403.17. 2.3 In base al capo d’accusa B.1.2, A. è accusato singolarmente di ripetuto riciclag- gio di denaro aggravato per avere, a Lugano, nel periodo gennaio 2003 - aprile 2003, intenzionalmente compiuto atti suscettibili di vanificare l'accertamento del- l'origine, il ritrovamento o la confisca di valori patrimoniali provenienti dalla rela- zione bancaria n. 6, per un valore complessivo pari a USD 124'760.-, ossia l'im- porto trasferito a favore della relazione bancaria n. 7 fino al momento della sosti- tuzione del beneficiario del Trust S., sapendo o dovendo presumere che proveni- vano dal crimine di corruzione descritto sopra al considerando 2.1, agendo per mestiere e realizzando una grossa cifra d'affari e un guadagno considerevole, con l'intenzione di procurarsi redditi regolari attraverso condotte ripetute e pro- lungate nel tempo alla stessa stregua di una professione, a valere quale finan- ziamento e soddisfacimento dei propri bisogni vitali. In particolare a A. singolar- mente sono rimproverate le seguenti operazioni:
aver sottoscritto, in data 9 gennaio 2003, il formulario per la costituzione del Trust S. indicando quale Settlor e primo beneficiario dello stesso la persona di A., Trust immatricolato a Guernsey e avente quale Trustee M.;
aver sottoscritto, in data 26 febbraio 2003, quale Settlor del Trust S. un ac- cordo con M. quale Trustee di S. attraverso il quale veniva data in particolare a quest'ultimo facoltà di aprire relazioni bancarie;
aver utilizzato M. quale Trustee di S. per avviare, in data 26 febbraio 2003, presso la Banca L. SA di Lugano, a nome dello stesso e con avente diritto economico A., la relazione bancaria n. 7;
aver utilizzato, il 12 marzo 2003, la relazione bancaria n. 7 per trasferirvi e/o farvi transitare, in provenienza dalla relazione n. 6, parte degli utili derivanti dall'attività commerciale realizzata in base all'accordo corruttivo per un con- trovalore complessivo pari a USD 124'760.-;
aver richiesto, in data 27 marzo 2003, a M. quale Trustee di S. di sostituire il primo beneficiario del Trust a favore di T. e di inserire quali seconde benefi- ciarie le loro due mogli AA. e BB. richiesta attuata dal Trustee di S. in data 7 aprile 2003.
12 -
n. 1 CP). Il reato di riciclaggio può configurarsi sia in forma semplice che in forma aggravata. Vi è caso grave, ai sensi dell’art. 305 bis n. 2 CP, segnatamente se l'au- tore: agisce come membro di un'organizzazione criminale (lett. a); agisce come membro di una banda costituitasi per esercitare sistematicamente il riciclaggio (lett. b); realizza una grossa cifra d'affari o un guadagno considerevole facendo mestiere del riciclaggio (lett. c). L'autore è punibile anche se l'atto principale è stato commesso all'estero, purché costituisca reato anche nel luogo in cui è stato compiuto (art. 305 bis n. 3 CP). 3.1 Qualsiasi atto suscettibile di vanificare l'accertamento dell'origine, il ritrovamento o la confisca di valori patrimoniali provenienti da un crimine ai sensi dell’art. 10 cpv. 2 CP (risp. art. 9 vCP) costituisce oggettivamente un atto di riciclaggio (DTF 119 IV 59 consid. 2, 242 consid. 1e). Si tratta di un'infrazione di esposizione a pericolo astratto, il comportamento è dunque punibile a questo titolo anche lad- dove l'atto vanificatorio non abbia raggiunto il suo scopo (DTF 127 IV 20 con- sid. 3; 119 IV 59 consid. 2e). Il riciclaggio di denaro non richiede operazioni fi- nanziarie complicate: anche gli atti più semplici, come l'occultamento del bottino, possono essere adeguati (DTF 122 IV 211 consid. 3b/aa). Sono in particolare considerati atti di riciclaggio l'occultamento di valori patrimoniali (DTF 127 IV 20 consid. 3; 119 IV 59 consid. 2e), il loro investimento (DTF 119 IV 242 consid. 1d), il versamento degli stessi su di un conto bancario aperto a proprio nome, senza menzionare l'identità del reale avente diritto economico (DTF 119 IV 242 con- sid. 1d), il trasferimento di valori su conti all'estero di pertinenza di terzi (DTF 128 IV 117 consid. 7b; 127 IV 24 consid. 2b/cc e 3b; URSULA CASSANI, Commentaire du droit pénal suisse, Code pénal suisse, Partie spéciale, vol. 9, Berna 1996, pag. 75 n. 41; JÜRG-BEAT ACKERMANN, in Schmid (editore), Einziehung Organi- siertes Verbrechen Geldwäscherei, vol. I, Zurigo 1998, n. 315 ad art. 305 bis CP). Non è viceversa stato riconosciuto come tale il semplice versamento su un conto bancario personale (DTF 124 IV 274 consid. 4) o il solo possesso, rispettivamen- te la custodia, di valori (sentenza del Tribunale federale 6S.595/1999 del 24 gen- naio 2000, consid. 2d/aa). Secondo il Tribunale federale ed una parte della dot- trina il reato di cui all'art. 305 bis CP può essere commesso anche da colui che ri- cicla valori patrimoniali provenienti da un crimine da lui stesso perpetrato (DTF 126 IV 255 consid. 3a; 124 IV 274 consid. 3; 120 IV 323 consid. 3; BERNARD CORBOZ, Les infractions en droit suisse, vol. II, Berna 2002, n. 19 ad art. 305 bis
CP; GÜNTER STRATENWERTH/FELIX BOMMER, Schweizerisches Strafrecht, BT II, 6a ediz., Berna 2008, § 55 n. 43; MARTIN SCHUBARTH, Geldwäscherei - Neuland für das traditionelle kontinentale Strafrechtsdenken, in Festschrift für Günter Bemmann, a cura di Joachim Schulz/Thomas Vormbaum, Baden-Baden 1997,
13 - pag. 432-435; d’altra opinione invece una ragguardevole corrente dottrinale, se- gnatamente ACKERMANN, op. cit., n. 117 ad art. 305 bis CP; GUNTHER ARZT, Geld- wäscherei: komplexe Fragen, in recht 13 (1995), pag. 131; CASSANI, op. cit., n. 47 e segg. ad art. 305 bis CP; CHRISTOPH GRABER, Der Vortäter als Geldwäscher, AJP/PJA 1995, pag. 517; MARK PIETH, Commentario basilese, 2a ediz., Basilea 2007, n. 2 e seg. ad art. 305 bis CP; HANS SCHULTZ, Die strafrechtliche Rechtspre- chung des Bundesgerichts im Jahre 1994, in ZBJV 131 (1995) pag. 846; per un riassunto della discussione v. anche DTF 122 IV 211 consid. 3a, nonché AN- DREAS DONATSCH/ WOLFGANG WOHLERS, Strafrecht IV, 3a ediz., Zurigo 2004, pag. 396 e JÜRG-BEAT ACKERMANN, forumpoenale 2009, n. 31, pag. 160 e seg.). La questione di sapere se l'infrazione all'origine dei valori riciclati costituisce un crimine deve essere valutata in applicazione del diritto svizzero (DTF 126 IV 255 consid. 3b/aa). 3.2 L'infrazione prevista e punita dall'art. 305 bis CP è un'infrazione intenzionale. Il dolo eventuale è sufficiente (v. art. 12 CP). L’intenzione non deve riferirsi solo all’atto vanificatorio in sé, quindi al fatto che l’operazione in questione sia idonea a rompere la traccia documentaria, ma anche all’origine criminale dei valori rici- clati: l'autore sa o deve presumere che i valori che ricicla provengono da un cri- mine (DTF 122 IV 211 consid. 2e; sulla formulazione “sa o deve presumere” si veda già PAOLO BERNASCONI, Finanzunterwelt. Gegen Wirtschaftskriminalität und organisiertes Verbrechen, Zurigo 1988, pag. 52 e seg., così come la giurispru- denza relativa all’art. 160 CP e all’art. 19 n. 2 lett. a LStup, segnatamente DTF 105 IV 303 consid. 3b; 104 IV 211 consid. 2; 69 IV 67 consid. 3). Non è necessa- rio che l'autore conosca con precisione l'infrazione da cui provengono i valori: basta ch'egli sappia oppure, date le circostanze, non possa ragionevolmente ignorare che gli stessi sono il frutto di un comportamento illecito sanzionato da una pena severa, senza forzatamente sapere in cosa consista precisamente tale reato (DTF 119 IV 242 consid. 2b; sentenza del Tribunale penale federale SK.2007.24 del 10 ottobre 2008, consid. 3.2.4; STEFAN TRECHSEL/HEIDI AFFOL- TER-EIJSTEN, Schweizerisches Strafgesetzbuch, Zurigo/San Gallo 2008, n. 21 ad art. 305 bis CP; CORBOZ, op. cit., n. 42 ad art. 305 bis CP; DONATSCH/WOHLERS, op. cit., pag. 402; CASSANI, op. cit., n. 51 ad art. 305 bis CP; PIETH, op. cit., n. 46 ad art. 305 bis CP; ACKERMANN, op. cit., n. 398 ad art. 305 bis CP; STRATEN- WERTH/BOMMER, op. cit., § 55 n. 32). 3.3 Secondo costante giurisprudenza, è correo di un'infrazione chi collabora con altri compartecipi intenzionalmente e in modo determinante alla decisione, pianifica- zione ed esecuzione di un reato, così da apparirne come uno dei protagonisti (DTF 120 IV 17 consid. 2d; 118 IV 397 consid. 2b). Affinché sussista correità non occorre tuttavia che il reato sia eseguito materialmente da tutti i correi; basta in- vece che il singolo correo abbia prestato il proprio concorso alla decisione e alla
14 - pianificazione, in occasione della quale erano stati accettati consapevolmente e volontariamente, perlomeno nel senso del dolo eventuale, anche gli elementi ri- sultanti dagli ulteriori atti commessi (DTF 120 IV 17 consid. 2d; 115 IV 161 con- sid. 2; sentenza del Tribunale federale 6B_890/2008 del 6 aprile 2009, con- sid. 3.1).
4.1 Il primo quesito che si pone riguarda il crimine a monte perché su questo si reg- ge tutta l’architettura accusatoria, oggetto altresì di esplicite censure difensive. 4.1.1 In base alle risultanze agli atti, non da ultimo avallate da due sentenze italiane di patteggiamento passate in giudicato ed equivalenti secondo dottrina e giurispru- denza della Corte di giustizia delle Comunità europee (oggi dell’Unione europea) ad una normale sentenza di condanna (v. sentenza Gözütok e Brügge del 19 set- tembre 2002, causa C-187/01 e C-385/01, Racc. pag. I-1345; HELMUT SATZGER, Internationales und Europäisches Strafrecht, 3a ediz., Baden-Baden 2009, pag. 180 e seg.; GAETANO DE AMICIS, Il principio del “ne bis in idem” europeo nell’interpretazione della Corte di giustizia, in Cassazione penale 2009, vol. 7/8, pag. 3178 e seg.; HELENA KOTTMANN, Bedeutung des Doppelverfolgungsverbo- tes nach Art. 54 SDÜ bei Vorliegen eines in Italien ergangenen Patteggiamentos, in: Jusletter 21 settembre 2009, n. 8 e segg.; LAURENT MOREILLON, Coopération judiciaire pénale dans l’Espace Schengen, in Aspects pénaux des Accords bilaté- raux Suisse/Union européenne, a cura di L. Moreillon, Basilea 2008, pag. 514), durante i mesi di febbraio-marzo 2002 B. e A. hanno concluso un accordo con l'allora sindaco della città di Brindisi E. in base al quale quest'ultimo avrebbe sot- toscritto una convenzione che impegnava la F. S.p.A. all'uso di carbone a basso contenuto di zolfo per l'alimentazione della Centrale termoelettrica H., conven- zione sottoscritta in data 17 febbraio 2003 (cl. 33 p. 510.42 e segg.). Se non a- vesse ottenuto la promessa di guadagno fattagli dagli accusati, E. non avrebbe certamente esercitato il suo potere di sindaco sostenendo in Giunta un'opinione diametralmente opposta alle sue precedenti convinzioni politiche e alle decisioni amministrative che in base a tali convinzioni aveva fino a quel momento preso (cl. 13 p. 18.1.126 D26; cl. 33 p. 510.19-35). Non sono certo gli argomenti tecnici di B. sull’industria del carbone ad avergli fatto cambiare idea, ma i soldi promessi; è del resto lo stesso E. ad affermarlo (cl. 13 p. 18.1.126 D27 e segg.; cl. 33 p. 510.106) e non si vede perché dovrebbe autoaccusarsi senza motivo (v. del resto anche le pertinenti osservazioni sulla credibilità di E. esposte nella sentenza 30 gennaio 2009 del Tribunale di Brindisi, cl. 33 p. 510.102). In questo senso non vi
CP (sulla questione della doppia punibilità astratta o concreta, qui irrilevante es- sendo i fatti posteriori all’entrata in vigore dell’art. 322 septies CP, v. sentenza del Tribunale penale federale SK.2008.22 del 20 e 27 luglio 2009, consid. 5 e riferi- menti), quindi di un crimine ai sensi dell’art. 305 bis CP unitamente all’art. 10 cpv. 2 CP, tanto più che anche a seguire le argomentazioni sollevate in appello da A., segnatamente qualificando il reato a monte come corruzione per un atto d’ufficio ex art. 318 CP italiano (sulle particolarità della corruzione impropria ai sensi di questo articolo v. FRANCESCO ANTOLISEI, Manuale di diritto penale, Parte specia- le, vol. II, Milano 2003, pag. 329 e seg.), non vi è comunque dubbio sul fatto che il patto corruttivo in questione sia stato posto in essere e che il sindaco E. abbia abbandonato la sua opposizione al mantenimento dei gruppi a carbone della cen- trale in seguito a questo patto ed ai benefici che ne ha tratto, violando in questo modo i doveri e la responsabilità che aveva nei confronti dei suoi cittadini, i quali si aspettano ovviamente che i politici da loro eletti perseguano politiche conformi alle proprie libere convinzioni e non alle bustarelle promesse. In questo senso la fattispecie della corruzione secondo il diritto svizzero sarebbe in ogni caso adempiuta e non certo una mera accettazione di vantaggi giusta l’art. 322 sexies CP (sul discrimine v. MARK PIETH, Commentario basilese, 2a ediz., Basilea 2008, n. 38 e segg. ad art. 322 ter CP). 4.1.2 A prescindere dalla correttezza sostanziale e formale degli accertamenti operati in Italia va altresì considerato il fatto che avendo aderito allo Spazio Schengen la Svizzera non può sottrarsi a determinati principi di diritto penale europeo ad esso sottesi come quello del mutuo riconoscimento delle sentenze (v. PELOPIDAS AN- DREOU, Gegenseitige Anerkennung von Entscheidungen in Strafschen in der Eu- ropäischen Union, Baden-Baden 2009; VALSAMIS MITSILEGAS, EU Criminal Law, Oxford 2009, pag. 115 e segg.; MARKUS JUPPE, Die gegenseitige Anerkennung strafrechtlicher Entscheidungen in Europa, Francoforte s.M. 2007). Sul fatto che le pertinenti norme della Convenzione di applicazione dell’Accordo Schengen (CAS), entrate in vigore per la Svizzera il 12 dicembre 2008, siano già applicabili nella fattispecie a livello di diritto intertemporale, non vi è dubbio (v. ad esempio
16 - sentenza del Tribunale penale federale RR.2008.306 del 24 marzo 2009, con- sid. 1.3; sentenza della Corte di giustizia delle Comunità europee in re Van Esbroeck c. Belgio del 9 marzo 2006, causa C-436/04, Racc. pag. I-2333). Di ri- lievo è in particolare l’art. 54 CAS, ampiamente citato dalle parti nel corso del di- battimento. In base a questa disposizione una persona che sia stata giudicata con sentenza definitiva in una Parte contraente non può essere sottoposta ad un procedimento penale per i medesimi fatti in un’altra Parte contraente a condizio- ne che, in caso di condanna, la pena sia stata eseguita o sia effettivamente in corso di esecuzione attualmente o, secondo la legge dello Stato contraente di condanna, non possa più essere eseguita. In base alla giurisprudenza della Cor- te di giustizia delle Comunità europee, il principio ne bis in idem, sancito dall’art. 54 CAS, implica necessariamente che esista una fiducia reciproca fra gli Stati dello Spazio Schengen per quanto riguarda i rispettivi sistemi giudiziari e che ognuno di essi accetti l’applicazione del diritto penale in vigore negli altri Stati aderenti (v. sentenza Gözütok e Brügge del 19 settembre 2002, conclusioni dell’avvocato generale M. Damaso Ruiz-Jarabo Colomer, causa C-187/01 e C-385/01, Racc. pag. I-1345; SUSANNE FEE JAGLA, Auf dem Weg zu einem zwi- schenstaatlichen ne bis in idem im Rahmen der Europäischen Union, Francoforte s.M. 2007, pag. 129 e segg.). Oltre alla dimensione soggettiva di diritto fonda- mentale, l’art. 54 CAS esplica dunque anche una funzione oggettiva, da porre in relazione al suddetto principio del mutuo riconoscimento delle sentenze e alla vo- lontà degli Stati aderenti allo Spazio Schengen di garantire un più efficiente e co- ordinato perseguimento penale transnazionale (KAI AMBOS, Internationales Stra- frecht, 2a ediz., Monaco 2008, pag. 483 e seg.; v. anche SATZGER, op. cit., pag. 178 e seg. n. 53; più sfumate FABIENNE JAULT-SESEKE/JULIETTE LELIEUR, Les différences d’approche de l’espace judiciaire européen sur les plans civil et pénal, in L’espace judiciaire européen civil et pénal. Regards croisés, Parigi 2009, pag. 6 e seg.). Anche alla luce di queste considerazioni di diritto penale eu- ropeo non vi sono motivi per scostarsi dagli accertamenti su cui si sono basati i giudici italiani nelle precitate sentenze. Ciò deve restare possibile solo in circo- stanze eccezionali, che nel caso concreto non sono date. Tanto più in ambiti co- me quello del riciclaggio e della corruzione, dove la tendenza internazionale, e quindi non solo europea, coerentemente seguita dal legislatore svizzero (v. in part. ROBERT ZIMMERMANN, La coopération judiciaire internationale en matière pénale, 3a ediz, Berna 2009, pag. 99 e segg., 118 e segg., nonché Messaggio concernente la Convenzione delle Nazioni Unite contro la corruzione del 21 set- tembre 2007, FF 2007 pag. 6665 e segg.), è quella di creare un sistema global- mente sempre più integrato, il quale presuppone, anche al di là del precipuo campo dell’assistenza giudiziaria, la reciproca fiducia degli Stati interessati. In questo senso, a maggior ragione con Stati come l’Italia che vantano una consoli- data tradizione di cooperazione con il nostro Paese, non da ultimo consacrata in un Accordo complementare alla Convenzione europea di assistenza giudiziaria in
17 - materia penale (RS 0.351.945.41), si impone non solo al giudice dell’assistenza ma anche al giudice penale del merito un considerevole riserbo nello scostarsi dagli accertamenti effettuati dalle autorità giudiziarie dello Stato estero. 4.1.3 Concludendo il requisito del crimine a monte è adempiuto. 4.2 Fermo restando questo punto si pone comunque il quesito di sapere se i valori patrimoniali giunti in Svizzera rappresentino o meno provento diretto del crimine a monte. In questo ambito occorre differenziare. Per quanto concerne i soldi promessi e destinati direttamente al corrotto, è chiaro che si tratta di provento di- retto di crimine in quanto sua retribuzione indebita, ovvero classiche tangenti (v. ANTOLISEI, op. cit., pag. 319 e seg., 331). Diverso è invece il discorso per quanto riguarda il vantaggio indiretto dei corruttori. In quest'ultimo ambito la dottrina u- nanime esige infatti che, affinché i valori siano confiscabili e di conseguenza ricic- labili, debbano essere in relazione di causalità adeguata con l'atto contrario ai doveri d'ufficio (BERNARD BERTOSSA, Confiscation et corruption, Semaine Judici- aire 2009 II n. 10 pag. 378; BERTRAND PERRIN, La répression de la corruption d’agents publics étrangers en droit pénal suisse: étude de l’article 322 septies du Code pénal et de ses enjeux procéduraux, tesi friburghese, Basilea 2008, pag. 273; MARK PIETH, Korruptionsgeldwäsche, in: Wirtschaft und Strafrecht, Fest- schrift für Niklaus Schmid, Zurigo 2001, pag. 449; DANIEL JOSITSCH, Das Schwei- zerische Korruptionsstrafrecht: art. 322 ter bis Art. 322 octies , Zurigo/Basilea/Ginevra 2004, pag. 426 e 533). Su questo punto non è dimostrato che in assenza di tale accordo corruttivo i gruppi funzionanti a carbone della Centrale termoelettrica H. sarebbero stati chiusi, rispettivamente che la centrale non sarebbe stata rifornita col carbone della società R. atteso che questa soluzione è stata comunque adot- tata sulla base di parallele sentenze del TAR e del Consiglio di Stato e continua tuttora ad essere applicata a Brindisi nonostante sia notorio a tutti quanto è suc- cesso attorno al sindaco E. (cl. 33 p. 510.36-41; 910.12 e seg.). Ci si può certo chiedere se ciò sarebbe avvenuto anche senza l'accordo tra E. e gli accusati nel- la misura in cui tale accordo ha dato l’abbrivio, limitando poi per una certa inevi- tabile inerzia le successive possibilità di scelta della F. S.p.A. di approvvigionarsi in carbone presso altri fornitori o comunque di guardarsi in giro alla ricerca di al- tre soluzioni. Fatto sta che l'onere della prova circa la causalità adeguata spetta all'accusa e non alla difesa, per cui in assenza di sufficienti indizi apportati in tal senso dall’autorità inquirente non si può affermare la sussistenza di tale requisito. I valori destinati ai corruttori e non al corrotto non possono essere pertanto con- siderati valori di origine criminale ai sensi dell’art. 305 bis CP, per cui le operazioni concernenti detti valori non possono essere considerate operazioni di riciclaggio .
18 -
6.1 Per quanto concerne le restanti imputazioni occorre di nuovo distinguere la posi- zione di A. da quella di B. Nei conti di B. non risulta siano confluiti soldi destinati a E., né l’accusa lo sostiene. Dato che, per le ragioni sopraesposte (v. consid. 4.2), i fondi in questione sono i soli ad essere determinanti per il riciclaggio, ne consegue che per quanto riguarda le operazioni singolarmente effettuate da B. sui suoi conti, di cui ai capi di accusa 1.2 (v. anche supra consid. 2.2), egli va prosciolto. 6.2 Diverso invece il discorso per le operazioni sui conti di spettanza di A., descritte sopra al consid. 2.1 e comprese in parte dei capi d'accusa A.1.1 e B.1.1. Per ri- petuta ammissione dello stesso A., di cui non vi è ragione di dubitare, un terzo dei soldi confluiti in Svizzera erano di spettanza dell'ex sindaco E. (v. cl. 33 p. 510.113; cl. 13 p. 18.1.126.D8). Questi sono dunque senz'altro valori provento di crimine ai sensi dell'art. 305 bis CP. Si tratta di un ammontare totale di USD 265'576.05, calcolato tenendo conto di un lapsus calami contenuto nell’atto di accusa per quanto riguarda il versamento del 27 febbraio 2003 che in base alla documentazione agli atti va maggiorato di USD 2'000.- (cl. 7 p. 7.113.1). Per quanto concerne lo smistamento della somma contaminata dal conto n. 6 sulla relazione n. 7 esso è avvenuto sulla base di un disegno criminale comune di B. ed A., che è essenzialmente quello messo in luce dalle risultanze italiane sulla pianificazione dell’antefatto criminoso (v. supra consid. 4.1.1, nonché consid. 3.3 sulla nozione di correità) ed obiettivamente il fatto di trasferire dei soldi da un conto intestato ad una società, con successiva chiusura, ad un conto intestato ad un trust costituisce un atto vanificatorio. Nella DTF 124 IV 274 il Tribunale federa- le ha affermato che un semplice versamento su un conto bancario personale, aperto nel luogo del domicilio e che serve agli abituali pagamenti privati, non può
20 - oggettivamente costituire un atto di riciclaggio di denaro (consid. 4). Ebbene, nel caso in esame il conto n. 7 è stato creato appositamente per accogliere il denaro di origine criminale proveniente dal conto n. 6; esso è stato toccato unicamente da operazioni legate a tale denaro. A. avrebbe in fondo potuto far versare il dena- ro in questione su un suo conto preesistente, ciò che non ha fatto. Va qui sottoli- neato che ciò che è sanzionato con l'art. 305 bis CP è l'atto di sottrazione in sé, in- dipendentemente dal risultato pratico (DTF 124 IV 274 consid. 2). Soggettiva- mente, gli accusati, coinvolti nel reato a monte, non potevano non rendersi conto che l'operazione in questione costituiva un atto vanificatorio e se senz'altro l'ele- mento fiscale addotto da B. ha svolto un ruolo nella loro decisione (cl. 33 p. 910.14; v. comunque ACKERMANN, op. cit., n. 527 ad art. 305 bis CP), ciò non to- glie che si rendevano conto che così facendo non evadevano solo le imposte ma ponevano un diaframma tra sé e l'autorità di perseguimento penale. Spostare il denaro di origine criminale dal conto n. 6, poi chiuso, al conto n. 7, con cambia- mento del titolare del conto, senza nessuna ravvisabile logica finanziaria, costi- tuisce un atto dissimulatorio (Kaschierungshandlung), presupposto necessario ai comportamenti puniti dall'art. 305 bis CP (v. FF 1996 I pag. 521 e segg., in partico- lare pag. 531). Il reato è pertanto da considerarsi realizzato da entrambi gli accu- sati unicamente per quanto concerne i trasferimenti di denaro dalla relazione bancaria n. 6 a favore della relazione bancaria n. 7 effettuati tra il 12 marzo 2003 ed il 20 ottobre 2003, per un controvalore complessivo pari a USD 265'576.05. 6.3 Per quanto riguarda A. singolarmente, sostanzialmente è accusato di avere compiuto atti di riciclaggio in relazione al conto n. 7 presso Banca L. SA mediante un trust del quale era all’origine il settlor (v. supra consid. 2.3). La sostituzione, avvenuta il 7 aprile 2003, a favore di T., senza alcuna spiegabile ragione economica, costituisce obiettivamente un atto di riciclaggio nella misura in cui dopo questa data non vi è più traccia del precedente beneficiario. In tal modo veniva consapevolmente posto un nuovo ostacolo alla confisca dei fondi provento della corruzione, che in questo caso rappresentano, alla luce delle ar- gomentazioni già esposte (v. supra consid. 6.2), due terzi della somma deposita- ta sul conto al momento della sostituzione del settlor, per un totale quindi di USD 83'173.30 ([USD 124'760 x 2] x 1/3). A., coinvolto nel reato a monte, era piena- mente consapevole del fatto che quei soldi erano destinati ad E. e quindi di natu- ra criminale (v. supra consid. 6.2). Tuttavia solo la sua sostituzione quale primo beneficiario del trust a favore di T., nonché di AA. e BB. quali seconde beneficia- rie, è da considerarsi un conchiuso atto di riciclaggio, mentre gli altri atti descritti al capo di accusa B.1.2 ne sono piuttosto la premessa (v. anche supra consid. 2.3), rispettivamente l'atto di riciclaggio costituito dal trasferimento, in data 12 marzo 2003, dei valori di origine criminale dal conto n. 6 al conto n. 7, essendo addebitato ad entrambi gli accusati, è gia stato preso in considerazione nell’atto
21 - di cui al consid. 6.2. Decisivo per questo singolo atto di riciclaggio è dunque solo quello che è stato fatto dei valori patrimoniali incriminati al momento della sostitu- zione del primo beneficiario del Trust S. a favore di T., nonché di AA. e BB. quali seconde beneficiarie. Che quest’ultimo atto, perfezionato il 7 aprile 2003, costi- tuisse obiettivamente un atto vanificatorio dell’accertamento dell’origine e quindi un’opera-zione di riciclaggio, visto che del beneficiario originale del trust non vi sarebbe stata più traccia, soggettivamente A., persona avveduta in affari, non po- teva non rendersene conto. Implicitamente a questo problema lo aveva del resto reso attento anche il suo consulente bancario quando lo aveva avvisato dei peri- coli legati all’operazione, visto che da quel momento lui formalmente non avrebbe più avuto potere di controllo su quei soldi (cl. 10 p. 12.3.9). A. ne era pienamente consapevole, ma a quel momento, quello che più contava era confondere il più possibile le acque, per evitare che le autorità di perseguimento penale arrivasse- ro a quei soldi. Il rischio corso facendo totale fiducia in T., era per lui in definitiva minore che quello che avrebbe corso restando titolare del trust, e quindi meglio rintracciabile. La fattispecie è pertanto adempiuta sia oggettivamente che sogget- tivamente.
7.1 L'art. 305 bis n. 2 lett. c CP ha lo stesso tenore dell'art. 19 n. 2 lett. a LStup e deve essere interpretato nella medesima maniera (DTF 122 IV 216). L'autore agisce per mestiere quando, a causa del tempo e dei mezzi consacrati alla sua attività di riciclaggio, come pure della frequenza degli atti durante un determinato periodo e dei redditi sperati o conseguiti, risulti che egli esercita la propria attività delittuosa alla stessa stregua di una professione. È necessario che l'autore aspiri ad ottene- re mediante detta attività dei redditi relativamente regolari, i quali devono costitui- re un apporto notevole al finanziamento del suo stile di vita, e che si sia, in una certa maniera, installato nella delinquenza (DTF 129 IV 253 consid. 2.1). Una ci- fra d'affari è da ritenersi grossa se ammonta ad almeno fr. 100'000.- e il guada- gno è considerevole se raggiunge almeno fr. 10'000.- (DTF 129 IV 253 consid. 2.2). 7.2 Nella fattispecie gli accusati non hanno agito per mestiere ai sensi della giuri- sprudenza. La cifra d’affari è certo considerevole ma non si può ritenere che ab- biano esercitato il riciclaggio alla stessa stregua di una professione. Essi non hanno infatti tratto utili dall’attività di riciclaggio in quanto tale, la sola che deve essere presa in esame per ritenere data o meno la qualifica del mestiere, bensì dall’attività corruttiva a monte. È la stessa lettera della legge ad impedire qualsia- si altra interpretazione di tale norma, visto che si parla esplicitamente di fare “me- stiere del riciclaggio” (gewerbsmässige Geldwäscherei; en faisant métier de
8.1 I reati ritenuti a carico di B. e A. sono stati commessi prima del 1° gennaio 2007, data dell'entrata in vigore delle nuove disposizioni concernenti il diritto sanziona- torio. In applicazione dell’art. 2 cpv. 2 CP occorre determinare quale diritto risulta più favorevole per la fissazione e la scelta della pena che dovrà essere concre- tamente inflitta. A tale scopo il vecchio ed il nuovo diritto devono essere parago- nati nel loro insieme, valutandoli però non in astratto ma nella loro applicazione nel caso di specie (sentenza del Tribunale federale 6S.449/2005 del 24 gennaio 2006, consid. 2; DTF 119 IV 145 consid. 2c; FRANZ RIKLIN, Revision des Allge- meinen Teils des Strafgesetzbuches; Fragen des Übergangsrechts, in AJP/PJA 2006 pag. 1473). Il nuovo diritto trova applicazione se obiettivamente esso com- porta un miglioramento della posizione del condannato (principio dell’obiettività), a prescindere quindi dalle percezioni soggettive di quest’ultimo (DTF 114 IV 1 consid. 2a pag. 4; sentenza del Tribunale federale 6B_202/2007 del 13 maggio 2008, consid. 3.2). In ossequio al principio dell’alternatività il vecchio ed il nuovo diritto non possono venire combinati (sentenza del Tribunale federale 6B_312/2007 del 15 maggio 2008, consid. 4.3). In questo senso, non si può ad esempio applicare per il medesimo fatto, da un lato il vecchio diritto per determi- nare l’infrazione commessa e dall’altro quello nuovo per decidere le modalità della pena inflitta. Se entrambi i diritti portano allo stesso risultato, si applica il vecchio diritto (DTF 134 IV 82 consid. 6.2; 126 IV 5 consid. 2c; sentenza del Tri- bunale federale 6B_33/2008 del 12 giugno 2008, consid. 5.1). 8.2 Nella fattispecie, il riciclaggio di denaro era punito secondo il vecchio diritto con la detenzione o con la multa (art. 305 bis n. 1 CP), rispettivamente nei casi gravi la reclusione fino a cinque anni o la detenzione, obbligatoriamente cumulata con una multa fino a un milione di franchi (art. 305 bis n. 2 CP), mentre le nuove pene comminate dal 1° gennaio 2007 sono una pena detentiva sino a tre anni o una pena pecuniaria, rispettivamente una pena detentiva sino a cinque anni, obbliga- toriamente cumulata con una pena pecuniaria sino a 500 aliquote giornaliere, o una pena pecuniaria. Per quanto riguarda la trasposizione in Svizzera del reato di corruzione giusta l’art. 319 del Codice penale italiano alla luce del concorso retrospettivo (v. infra
23 - consid. 9.2), è di rilievo l’art. 322 ter CP, fattispecie che prevedeva la reclusione sino a cinque anni o la detenzione, mentre dal 1° gennaio 2007 è comminata una pena detentiva sino a cinque anni o una pena pecuniaria. Per quanto riguarda i criteri per la commisurazione della pena (v. art. 47 e segg. CP; sentenza del Tribunale federale 6B_207/2007 del 6 settembre 2007, con- sid. 4.2.1, pubblicato in forumpoenale, 1/2008, n. 8 pag. 27) nonché il cumulo delle pene in caso di concorso di reati (cosiddetto cumulo giuridico o principio dell’aumento, Asperationsprinzip, principe de l’aggravation des peines), nulla è concretamente mutato rispetto al passato (v. art. 49 cpv. 1 CP, corrispondente al vecchio art. 68 n. 1 cpv. 1 CP; DUPUIS/GELLER/MONNIER/MOREILLON/PIGUET, Co- de pénal, Partie générale, Basilea 2008, n. 1 e 2 ad art. 49 CP). Diversa invece la situazione per quanto riguarda la sospensione condizionale. Secondo il vecchio diritto la concessione della condizionale era possibile per pene privative di libertà fino a 18 mesi ed era esclusa in caso di multe (art. 41 n. 1 vCP; v. comunque DTF 127 IV 97 consid. 3; 123 IV 150 consid. 2b; 118 IV 337 consid. 2c per quan- to riguarda la portata della soglia dei 18 mesi). Il nuovo diritto permette la so- spensione condizionale delle pene pecuniarie, del lavoro di pubblica utilità e delle pene detentive a partire da sei mesi fino a due anni (art. 42 cpv. 1 CP). Mentre nel vecchio diritto la concessione della sospensione condizionale dipendeva dall’esistenza di una prognosi favorevole, l’attuale art. 42 cpv. 1 CP rovescia la vecchia formulazione, esigendo la mera assenza di una prognosi negativa (DU- PUIS/GELLER/MONNIER/MOREILLON/PIGUET, op. cit., n. 9 ad art. 42 CP). La legge presume dunque l’esistenza di una prognosi favorevole e questa praesumptio iu- ris deve essere capovolta dal giudice per escludere la condizionale, la quale rap- presenta pertanto la regola da cui ci si può scostare solo di fronte ad una pro- gnosi negativa. In caso di incertezza va pronunciata la condizionale (v. DTF 134 IV 1 consid. 4.2.2; sentenze del Tribunale federale 6B_713/2007 del 4 marzo 2008, consid. 2.1, pubblicato in SJ 130/2008, n. 22, pag. 277 e segg. e 6B_435/2007 del 12 febbraio 2008, consid. 3.2). Inoltre il nuovo diritto prevede la possibilità, sconosciuta finora in Svizzera, della condizionale parziale per le pene pecuniarie, il lavoro di pubblica utilità o le pene detentive da uno a tre anni, alle condizioni definite all’art. 43 CP. Riassumendo, tenuto conto delle nuove disposizioni in materia di condizionale (v. anche sentenze del Tribunale federale 6B_360/2008 del 12 novembre 2008, consid. 6.1, 6B_547/2008 del 5 agosto 2008, consid. 3.1, nonché 6B_307/2008 del 24 ottobre 2008, consid. 4.2), così come della nuova cornice edittale dei reati in esame, che prevedono ora nel loro minimo la possibilità della pena pecuniaria, di per sé più mite della detenzione (v. DTF 134 IV 60 consid. 4; Messaggio del 21 settembre 1998 concernente la modifica del CP, FF 1999 pag. 1673 e segg., 1703 e segg.), rispettivamente della multa in quanto sanzione che non ammette-
24 - va e ammette sospensione condizionale (v. sentenza del Tribunale federale 6B_312/2007 del 15 maggio 2008, consid. 4.5), il nuovo diritto risulta concreta- mente più favorevole rispetto al precedente, per cui verrà applicato nella fattispe- cie ad entrambi gli autori colpevoli.
9.1 Va preliminarmente preso atto che B. è già stato oggetto di una condanna penale in Italia, con sentenza di patteggiamento passata in giudicato. I reati per cui è stato condannato costituiscono l’antefatto criminoso agli atti di riciclaggio oggetto della presente procedura e sono stati commessi tra ottobre 2000 e novembre 2003. Per il ripetuto reato di corruzione per un atto contrario ai doveri d'ufficio egli è stato condannato ad una pena di un anno e cinque mesi di reclusione sospesa condizionalmente (cl. 19 p. 13.18.3204). 9.2 In base all’art. 49 cpv. 1 CP, quando per uno o più reati risultano adempiute le condizioni per l’inflizione di più pene dello stesso genere, il giudice condanna l’autore alla pena prevista per il reato più grave aumentandola in misura adegua- ta. Non può tuttavia aumentare di oltre la metà il massimo della pena comminata. È in ogni modo vincolato al massimo legale del genere di pena. Giusta il cpv. 2 di questo stesso articolo, se deve giudicare un reato che l’autore ha commesso prima di essere stato condannato per un altro fatto, il giudice determina la pena complementare in modo che l’autore non sia punito più gravemente di quanto sa- rebbe stato se i diversi reati fossero stati compresi in un unico giudizio. In questo il diritto penale svizzero si differenzia quindi chiaramente dal diritto penale italia- no, il quale ha adottato, seppur con qualche mitigazione, il sistema del cumulo materiale delle pene (tot crimina, tot poenae), abbandonando in tal senso, con il codice Rocco del 1930, il sistema del cumulo giuridico, equiparabile a quello sviz- zero, che era stato precedentemente seguito dal codice Zanardelli del 1889 (v. FRANCESCO ANTOLISEI, Manuale di diritto penale, Parte generale, Milano 2003, n. 172 e n. 233). Non c’è dubbio, comunque, che questo Tribunale debba appli- care esclusivamente le pene previste dal Codice penale svizzero (v. art. 3 cpv. 1 CP nonché sentenza del Tribunale federale 6S.57/2005 del 20 luglio 2005, con- sid. 3.3 pubblicato in RtiD, I-2006, pag. 157), seppur tenendo conto nei limiti del possibile delle interferenze che emergono nella sovrapposizione di sistemi. A questo proposito la giurisprudenza del Tribunale federale è chiara: i principi del concorso retrospettivo di cui all’art. 49 cpv. 2 CP si applicano anche nel caso di precedenti condanne pronunciate da un tribunale straniero (DTF 127 IV 108; 109 IV 92; nonché le sentenze non pubblicate citate in JÜRG-BEAT ACKERMANN, Commentario basilese, 2a ediz., Basilea 2007, n. 64 ad art. 49 CP). Questo signi- fica, nel caso in esame, che questo Tribunale può applicare solo una pena com-
CP, una pena massima di cinque anni di pena detentiva, aumentabile per effetto del principio di accrescimento o cumulo giuridico di cui all’art. 49 CP fino ad un massimo della metà del massimo della pena comminata. Il complessivo grado di colpevolezza giusta l’art. 47 CP dovrà essere pertanto valutato entro detti limiti. La pena complementare risulterà quindi deducendo la pena di un anno e cinque mesi pronunciata in Italia dalla pena complessiva qui ritenuta adeguata (sentenza del Tribunale federale 6B_384/2009 del 5 novembre 2009, consid. 3.5.3, riassun- ta in ius.focus 3/2009 pag. 27). 9.3 Il giudice commisura la pena alla colpa dell'autore. Tiene conto della sua vita an- teriore e delle sue condizioni personali, nonché dell'effetto che la pena avrà sulla sua vita (art. 47 cpv. 1 CP). La colpa è determinata secondo il grado di lesione o esposizione a pericolo del bene giuridico offeso, secondo la reprensibilità dell'of- fesa, i moventi e gli obiettivi perseguiti, nonché, tenuto conto delle circostanze in- terne ed esterne, secondo la possibilità che l'autore aveva di evitare l'esposizione a pericolo o la lesione (art. 47 cpv. 2 CP). I criteri da prendere in considerazione per la fissazione della pena sono essenzialmente gli stessi che venivano applicati nel quadro della giurisprudenza relativa al vecchio art. 63 CP (v. DTF 129 IV 6 consid. 6.1 pag. 20 e seg.; sentenza del Tribunale federale 6B_360/2008 del 12 novembre 2008, consid. 6.2). Non diversamente dal vecchio diritto, la pena deve essere determinata ponderando sia la colpevolezza del reo che l’effetto che la sanzione avrà su di lui. Oltre a valutare il grado di colpevolezza, il giudice deve dunque tenere conto dei precedenti e della situazione personale del reo, nonché della sua sensibilità alla pena. Il grado di colpevolezza dipende anche dalla libertà decisionale di cui
ediz., Basilea 2007, n. 90 ad art. 47 CP; GÜNTER STRATENWERTH, Schweizerisches Strafrecht, Allgemeiner Teil II, 2a
ediz., Berna 2006, § 6 n. 13). Parimenti al vecchio art. 63 CP, il nuovo art. 47 CP conferisce al giudice un ampio margine di apprezzamento (sentenza del Tribunale federale 6B_207/2007 del 6 settembre 2007, consid. 4.2.1, pubblicata in forumpoenale 2008, n. 8 pag. 25 e seg.). In virtù del nuovo art. 50 CP – che recepisce i criteri già fissati in precedenza dalla giurisprudenza (v. Messaggio del Consiglio federa- le concernente la modifica del Codice penale svizzero del 21 settembre 1998, FF 1999 pag. 1747) – il giudice deve indicare nella sua decisione quali elementi, re- lativi al reato ed al suo autore, sono stati presi in considerazione per fissare la pena, in modo tale da garantire maggiore trasparenza nella commisurazione del- la pena, facilitandone il sindacato nell’ambito di un’eventuale procedura di ricorso (sentenza 6B_207/2007 del 6 settembre 2007, consid. 4.2.1, pubblicata in forum- poenale 2008, n. 8 pag. 26 e segg.). Il giudice non è obbligato ad esprimere in ci- fre o in percentuali l’importanza attribuita a ciascuno degli elementi citati, ma la motivazione del giudizio deve permettere alle parti ed all’autorità di ricorso di se- guire il ragionamento che l’ha condotto ad adottare il quantum di pena pronuncia- to (v. DTF 127 IV 101 consid. 2c pag. 105). 9.4 B. si è comportato in maniera contraddittoria nell’insieme delle procedure qui in esame. In Italia ha collaborato e risarcito, in Svizzera invece ha recisamente ne- gato gli stessi fatti su cui aveva precedentemente patteggiato. Le spiegazioni ad- dotte possono avere una certa ragion d’essere nella misura in cui i ritardi della giustizia italiana sono frutto di numerose condanne da parte della Corte europea dei diritti dell’uomo (v. ad es. FROWEIN/PEUKERT, EMRK-Kommentar, 3a ediz., Kehl am Rhein 2009, n. 235 ad art. 6 CEDU, pag. 232; VINCENT BERGER, Juri- sprudence de la Cour européenne des droits de l’homme, 11a ediz., Parigi 2009, pag. 315 e seg., 321 e segg.), ma questo non è sufficiente per giustificare la completa incoerenza delle condotte procedurali dell’accusato. L’Italia è uno stato di diritto e B. ha scelto liberamente la via del patteggiamento, una via deflativa del dibattimento conosciuta da numerosi altri ordinamenti (v. MATTEO CAPUTO, Il diritto penale e il problema del patteggiamento, Napoli 2009). Egli non è uno sprovveduto ed è apparso alla Corte una persona che calcola bene le proprie mosse. Alla sentenza di patteggiamento si è giunti alla luce di tutta una serie di accertamenti fattuali poi utilizzati anche nel rito ordinario a carico di altri coaccu- sati e di cui B. era pienamente consapevole. Non è il tipo di persona che, pur sa- pendosi innocente, percorre la via del patteggiamento (sul problema, a prescin- dere dal caso concreto, v. comunque FEDERICO PICINALI, Diritto penale, patteg-
27 - giamento e ragionevole dubbio, in: Rivista italiana di diritto e procedura penale, 2009/3 pag. 1457-1463). Piuttosto egli anche in aula tende a sviare il discorso dalla gravità oggettiva dei fatti, così facendo bagatellizzandoli. L’apparato di so- cietà messe in piedi non è forse sofisticatissimo, ma denota un’energia criminale da non sottovalutare. Il movente non è ideale, come ha sostenuto in aula: non è l’interesse dei cittadini di Brindisi o dei lavoratori della centrale, ma il lucro perso- nale. Ed è sempre questo il movente esclusivo che lo ha portato, da rodato d’uomo d’affari, a riciclare i soldi destinati al sindaco E., assicurandosi l’appoggio di un personaggio importante nel processo decisionale attorno alla centrale ter- moelettrica H. A favore di B. va comunque ritenuta l’incensuratezza (sul valore relativo di questa componente v. adesso la nuova prassi del Tribunale federale, per il momento solo oralmente motivata nella causa 6B_390/2009 cui viene fatto riferimento in Neue Zürcher Zeitung, 15 gennaio 2010, pag. 13) e occorre consi- derare che gran parte del disvalore dell’atto è già compresa nell’antefatto crimi- noso (v. sentenza del Tribunale penale federale SK.2008.5 del 26 gennaio 2009, consid. 10.2). Sulla base della sentenza italiana concernente B. non si può co- munque ritenere che il successivo autoriciclaggio sia già stato assorbito nella condanna italiana in termini di contegno postdelittuoso rilevante per la commisu- razione della pena giusta l’art. 133 comma 3 del Codice penale italiano (sulla problematica si veda SALVATORE PROSDOCIMI, Profili penali del postfatto, Milano 1982, pag. 199 e segg.), per cui margini per pronunciare una pena complementa- re, seppur contenuta, rimangono. Gli atti di riciclaggio sono stati commessi tra marzo e ottobre 2003 per cui ci troviamo oltre i due terzi dei termini di prescrizio- ne, fissati dalla giurisprudenza perché entri in linea di conto l’attenuante specifica di cui all’art. 48 lett. e CP (DTF 132 IV 1; sentenza del Tribunale federale 6B.157/2009 del 29 ottobre 2009, consid. 4.4), attenuante che va applicata avendo l’autore tenuto senz’altro buona condotta dopo i fatti. Per quanto riguarda invece l’attenuante del sincero pentimento, la Corte prende atto che effettivamen- te risarcimento vi è stato, anche se resta un dubbio sul fatto che questo risponda ad un intimo pentimento e non a pure ragioni tattiche, vista la filosofia difensiva adottata dall’accusato in aula; fatto sta che giusta la DTF 107 IV 98 consid. 3b pag. 103 in caso di dubbio l’attenuante va comunque ammessa. Ciò non toglie che la colpevolezza complessiva giusta l’art. 47 CP è grave, tenuto conto dell’ammontare totale delle somme riciclate, della reiterazione nel tempo della condotta criminale, nonché del movente esclusivamente egoistico. Concludendo, per l’insieme dei fatti in questione, trasponendo il tutto nel diritto sanzionatorio svizzero (v. supra consid. 9.2), si giustifica una pena detentiva complessiva di 18 mesi, per cui, dedotta la pena già irrogata in Italia, B. va sanzionato con una pe- na complementare di un mese di detenzione. 9.5 A. non è apparso al procedimento, nonostante la sua richiesta di dispensa fosse stata respinta (v. cl. 33 p. 910.2). Già questo denota scarsa considerazione per la
28 - giustizia svizzera e le scuse presentate a questa Corte con lettera del 22 dicem- bre 2009 (cl. 33 p. 522.20 e seg.) poco cambiano a questo fatto, visto che se l’accusato si fosse presentato in aula avrebbero potuto essere senz’altro adottate delle soluzioni ad hoc che limitassero all’essenziale la sua presenza, permetten- dogli comunque di stare sufficientemente vicino al padre ricoverato in un noso- comio milanese, non particolarmente lontano quindi da Bellinzona. A prescindere da questo, A. aveva in precedenza pur sempre collaborato sia con gli inquirenti italiani che con quelli svizzeri, per cui il suo comportamento procedurale sarà complessivamente valutato in maniera neutra nella commisurazione della pena. Nel casellario giudiziario inviatoci dalle autorità italiane non vi sono iscrizioni a suo carico (cl. 33 p. 232.9). Come per B. è senz’altro data l’attenuante specifica del tempo trascorso giusta l’art. 48 lett. e CP, mentre non essendoci nel suo caso concorso retrospettivo ai sensi dell’art. 49 cpv. 2 CP il risarcimento nel parallelo procedimento non può costituire attenuante specifica giusta l’art. 48 lett. d CP (cl. 33 p. 910.5 e 910.120 e segg.) ma semplice fattore di mitigazione della pena da considerare nel quadro dell’art. 47 CP. Anche per lui il riciclaggio è ripetuto e concerne cifre importanti per cui questi aspetti oggettivi pesano in maniera molto seria nella commisurazione della pena. Dato che la sua condanna in Italia per il reato a monte non è definitiva, differentemente da B. egli non beneficia delle re- gole del concorso retrospettivo (v. ACKERMANN, op. cit., n. 61 ad art. 49 CP e rife- rimenti), ma questo costituisce nel caso concreto uno svantaggio relativo, sia alla luce della giurisprudenza di questa Corte in ambito di commisurazione della pena per autoriciclaggio (v. sentenza del Tribunale penale federale SK.2008.5 del 26 gennaio 2009, consid. 10.2), che per il fatto che ci si potrà ancora muovere entro i limiti oggettivi sia per una pena pecuniaria che per la condizionale, cosa che in- vece difficilmente si potrebbe fare in caso di condanna in Italia, alla luce della pe- na ivi rischiata e della giurisprudenza del Tribunale federale sulle condizioni og- gettive della condizionale in caso di concorso retrospettivo (v. DTF 109 IV 68 consid. 1). Per l’insieme dei suddetti motivi appare adeguata al grado di colpevolezza dell’autore una pena pecuniaria di 210 aliquote giornaliere. 9.6 Giusta l’art. 34 cpv. 2 CP un’aliquota giornaliera ammonta al massimo a fr. 3'000.-; il giudice ne fissa l’importo secondo la situazione personale ed eco- nomica dell’autore al momento della pronuncia della sentenza, tenendo segna- tamente conto del suo reddito e della sua sostanza, del suo tenore di vita, dei suoi obblighi familiari e assistenziali e del minimo vitale. L’applicazione concreta di questi criteri è stata dettagliatamente illustrata dal Tribunale federale nella sen- tenza DTF 134 IV 60 consid. 6 cui si può qui rinviare. A. ha un reddito netto men- sile di fr 17'037.-. Il suo attuale coniuge guadagna fr. 1'936.- al mese, mentre nei confronti della prima moglie egli ha obblighi di mantenimento per fr. 1'133.- al
29 - mese. Il condannato ha inoltre beni immobiliari a Brindisi per un valore fiscale fr. 105'498.-, da cui non trae tuttavia particolare reddito. Non ha debiti ipotecari o al- tri debiti. Alla luce di questi dati, enucleabili essenzialmente dalla corposa docu- mentazione fiscale fornita dal difensore dell’accusato (cl. 33 p. 910.28 e segg.), alla quale non vi è ragione di non dar credito, si giustifica di fissare l’aliquota giornaliera a fr. 410.-, per cui la pena pecuniaria complessiva sarà di fr. 86'100.-.
30 - della condizionale piena che della condizionale parziale, la condizionale piena costituisce la regola e quella parziale l’eccezione; quest’ultima può essere am- messa soltanto se esistono dei dubbi importanti in merito al futuro comportamen- to del reo, segnatamente a causa di precedenti condanne, dubbi che possono essere fugati soltanto facendo scontare una parte della pena. Il giudice può così evitare il dilemma del “tutto o niente” in caso di prognosi fortemente incerta. Pri- ma di pronunciare una pena con la condizionale parziale il giudice deve comun- que esaminare la possibilità prevista giusta l’art. 42 cpv. 4 CP di combinare la pena condizionalmente sospesa con una pena pecuniaria oppure una multa. Se sotto il profilo della prevenzione speciale questa possibilità si rivela sufficiente per rovesciare la prognosi sfavorevole, essa va preferita alla condizionale parziale (DTF 134 IV 1 consid. 5.5.2; sentenza del Tribunale federale 6B_713/2007 del 4 marzo 2008, consid. 2.2.3.2, pubblicato in SJ 2008 I pag. 281 e seg.). 10.3 B. è incensurato e ha un’età piuttosto avanzata. Sia dal punto di vista sociale che famigliare appare ben integrato. Motivi per escludere la condizionale alla luce dell’art. 42 cpv. 3 CP non ve ne sono, visto che egli ha risarcito il danno nel qua- dro del patteggiamento in Italia. Lo stesso MPC non ha espresso dubbi sull’esistenza di una prognosi favorevole. Ragioni per ritenere che l’esecuzione della pena sia necessaria per trattenere l’autore dal commettere nuovi crimini o delitti non ve ne sono. La condizionale ai sensi dell’art. 42 CP va quindi conces- sa, come d'altronde già fatto anche dal giudice italiano, senza necessità di esa- minare l’ipotesi dell’art. 42 cpv. 4 CP o dell’art. 43 CP. In considerazione delle circostanze del caso e della personalità del condannato, le quali permettono di concludere che il rischio di recidiva è molto basso, il periodo di prova può essere senz’altro fissato a due anni (sui criteri rilevanti v. le sentenze del Tribunale fede- rale 6B_1030/2008 del 23 febbraio 2009, consid. 3.1, 6B_626/2008 dell’11 no- vembre 2008, consid. 7.1, nonché DTF 95 IV 121 consid. 1). 10.4 La posizione di A. è più difficilmente valutabile rispetto a quella di B.. Il fatto di non essersi presentato in aula non denota certo volontà di redimersi. D’altro can- to egli appare sia socialmente che professionalmente integrato e ha motivato la sua assenza al processo con ragioni legate alla salute del padre, non certo suffi- cienti per una dispensa ma comunque rispettabili. Anche per lui non sussistono impedimenti alla luce dell’art. 42 cpv. 3 CP, visto il risarcimento in Italia (v. supra consid. 10.5). In questo senso non vi sono motivi per ritenere che la prognosi sia negativa, non da ultimo tenuto conto del fatto che per il reato a monte ha già do- vuto soffrire un lungo periodo di custodia cautelare in Italia e quindi la misura del- la sorveglianza speciale con obbligo di soggiorno nel comune di residenza (cl. 20 p. 18.1.2779 e segg.), tutte misure che gli dovrebbero essere servite da monito. Pertanto può essere concessa anche nel suo caso la sospensione condizionale della pena per un periodo di prova di due anni.
31 - Sulle misure
12.1 La ripartizione delle spese giudiziarie e delle ripetibili è regolata dagli art. 172 a 177 PP, nonché dagli art. 62 a 68 della legge sul Tribunale federale (LTF; RS 173.110), applicabili in virtù del rinvio previsto all'art. 245 cpv. 1 PP. L'importo delle spese giudiziarie si situa tra 200.- e 250'000.- franchi. Se partico- lari motivi lo giustificano, il Tribunale penale federale può andare oltre il limite massimo, ma al massimo raddoppiarlo (art. 245 cpv. 2 PP). Le spese giudiziarie vanno a carico del condannato. La Corte può peraltro, per ragioni speciali, con- donargliele interamente o in parte (art. 172 cpv. 1 PP). Un tale condono può in- tervenire allorquando il condannato è indigente, se esiste una sproporzione evi- dente tra l'importo delle spese e la colpevolezza del condannato oppure se que- st'ultimo è assolto da una parte delle accuse. In caso di assoluzione completa, le spese sono messe a carico della Confederazione. Le spese del procedimento penale comprendono gli emolumenti e gli esborsi relativi alle indagini preliminari, all'istruzione preparatoria, alla messa in stato d'accusa e all'attività requirente (art. 172 cpv. 1 PP). Esse sono calcolate secondo i principi fissati dall'ordinanza sulle spese della procedura penale federale (Ordinanza sulle spese; RS 312.025) e dal regolamento sulle tasse di giustizia del Tribunale penale federale (Regola- mento sulle tasse; RS 173.711.32). Secondo l'art. 3 dell'Ordinanza sulle spese gli emolumenti sono fissati in funzione dell’importanza della causa, degli interessi fi- nanziari in gioco, del tempo e del lavoro richiesti. L'art. 1 del Regolamento sulle tasse prevede che la tassa di giustizia è fissata in funzione dell'ampiezza e della difficoltà della causa, del modo di condotta processuale, dell'onere della cancelle- ria e della situazione finanziaria delle parti. 12.2 Per quanto riguarda la procedura delle indagini preliminari il MPC fa valere un emolumento di fr. 10'000.- (cl. 33 p. 710.1), mentre per l’istruzione preparatoria da parte dell’UGI viene invocato un emolumento di fr. 12'000.- (v. anche cl. 1 p. 1.84). Per il rinvio a giudizio e la rappresentanza dell’accusa l’autorità requiren- te fa valere un emolumento di fr. 4'000.- (cl. 33 p. 710.1). Si tratta di importi ade- guati per procedure di questo tipo e vanno divisi in parti uguali per ogni accusato,
33 - atteso che la reprensibilità della loro condotta è equivalente e pesa in maniera sostanzialmente uguale sul complesso delle spese cagionate allo Stato. 12.3 Per quanto concerne gli esborsi fatti valere dal MPC, essi ammontano a fr. 1'683.65 per le indagini preliminari e fr. 327.- per la fase di istruzione prepara- toria (cl. 26 p. 20). Per quanto riguarda l’UGI sono fatte valere spese totali di fr. 2'880.90 (cl. 33 p. 710.1). Fra gli esborsi vi sono tuttavia costi di viaggio all’interno del territorio svizzero, in quanto tali già coperti dall’emolumento so- praccitato (v. sentenza del Tribunale penale federale SK.2008.22 del 20 e 27 lu- glio 2009, consid. 13.5 e rinvii). Da escludere sono anche gli importi concernenti le traduzioni che, secondo prassi e giusta interpretazione estensiva delle garan- zie di cui agli art. 6 n. 3 lett. e CEDU e 14 n. 3 lett. f Patto ONU II, non possono essere messi a carico del condannato (sentenze del Tribunale penale federale SK.2007.8 dell’11 dicembre 2007, consid. 3.2.2, e SK.2007.17 del 3 marzo 2008, consid. 9.3, con rinvii). Dedotte queste spese rimangono quindi fr. 1'683.35 fr. di esborsi del MPC e fr. 50.- dell’UGI. Tali costi vanno ripartiti in parti uguali a carico dei condannati. 12.4 Esborsi derivanti dalla fase dibattimentale non ve ne sono. La relativa tassa di giustizia va fissata a fr. 4'000.-, a carico degli accusati in parti uguali. 12.5 Complessivamente risulterebbero a carico dei condannati spese giudiziarie per un totale di fr. 31'733.35, tuttavia tenuto conto del loro parziale proscioglimento e dell’indennità per ripetibili di cui di massima avrebbero per questo motivo diritto vi è ragione di ridurre a titolo di compensazione le spese totali a carico di ciascuno a fr. 13'000.-.
34 - La Corte pronuncia: I. Per quanto concerne B.
In nome della Corte penale del Tribunale penale federale
Il Presidente del collegio Il Cancelliere
La versione scritta completa della sentenza viene comunicata a:
Un estratto della sentenza viene comunicato a:
Informazione sui rimedi giuridici e sulle garanzie in ambito di procedura contumaciale Le decisioni finali della Corte penale del Tribunale penale federale sono impugnabili mediante ricorso al Tribunale federale, 1000 Losanna 14, entro 30 giorni dalla notificazione del testo integrale della decisione (art. 78, art. 80 cpv. 1, art. 90 e art. 100 cpv. 1 LTF). Il ricorrente può far valere la violazione del diritto federale e del diritto internazionale (art. 95 LTF). Egli può censurare l’accertamento dei fatti soltanto se è stato svolto in modo manifestamente inesatto o in violazione del diritto ai sensi dell’articolo 95 LTF e l’eliminazione del vizio può essere determinante per l’esito del pro- cedimento (art. 97 cpv. 1 LTF). Il condannato in contumacia può, se è stato senza sua colpa impedito di presentarsi al dibattimento, chiede- re per iscritto alla Corte penale, entro il termine di 10 giorni a contare da quello in cui ha avuto notizia della sentenza, che questa sia revocata. Se la richiesta è ammessa, si procede ad un nuovo dibattimento (art. 148 cpv. 3 PP).
Estratto da Omnilex
Whether the Federal Criminal Court had jurisdiction over the money laundering charges
Jurisdiction was established because the laundering acts were committed partly abroad and partly in Ticino/Zurich, and no cantonal authority objected.
Money laundering jurisdiction depends on where the laundering acts occurred; given the mixed foreign/Swiss locus and procedural efficiency, federal jurisdiction was retained.
Whether the ne bis in idem principle barred prosecution of the funds already covered by the Italian corruption judgments
Yes for the transfers to account no. 6 and for B. also as to the same historical facts already judged in Italy; those parts could not be prosecuted again in Switzerland.
The Italian judgments already included the receipt/payment of the relevant funds, and the Schengen ne bis in idem rule applies to the same historical facts regardless of legal classification.
Whether B. committed repeated aggravated money laundering for his own Swiss account transactions
No; B. was acquitted of the remaining accusations because the funds on his accounts were not shown to be criminal proceeds in the relevant sense.
Only the funds destined for the corrupt official qualified as criminal proceeds; the rest were not proven to have the required causal connection to the predicate offense.
Whether B. and A. jointly committed repeated money laundering through transfers from account no. 6 to account no. 7
Yes; the transfers from account no. 6 to account no. 7 between 12 March and 20 October 2003 constituted repeated money laundering.
The transfers were a concealment/disguising operation with no financial logic other than distancing the funds from the criminal origin; both accused were aware of the criminal source.
Whether A.'s replacement as first beneficiary of the trust constituted money laundering
Yes; the beneficiary change on 7 April 2003 was a completed laundering act for the criminal share tied to E.
Changing the trust beneficiary removed the traceability of the criminal funds and knowingly created a new obstacle to confiscation.
Whether the aggravated form of money laundering by profession was met
No; the professional-habit element was not established, so only simple repeated money laundering was retained.
The court held that the defendants profited from the underlying corruption, not from laundering as such, which is required for the profession/aggravated form.
How the penalties had to be determined in light of prior Italian proceedings and the new Swiss sentencing law
The new sentencing regime was more favorable and applied; B. received a one-month complementary custodial sentence, A. received 210 daily rates of CHF 410 each, both suspended for two years.
The court applied the more lenient new law, then fixed complementary punishment for B. because of the prior Italian sentence and a fine-based sentence for A. based on his culpability and personal circumstances.
Whether the seized bank account had to be confiscated or released
The seized account no. 1 at Banca D. SA had to be released; confiscation was not established and any profit had already been dealt with in Italy.
The seized values were not shown to be directly linked to the laundering offense itself, and the relevant profit related to the predicate offense had already been compensated in Italy.
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