Conviction for aggravated embezzlement and falsification of documentsGénéré par IA

AIUTO RICERCA

Anteprima di stampa

Numero d'incarto: 72.2000.281

Data decisione, Autorità: 21.06.2004, PENAL

Incarto n. 72.2000.281

Lugano, 21 giugno 2004/eg

In nome della Repubblica e Cantone del Ticino

La presidente della Corte delle assise correzionali

di Bellinzona

Presidente:

giudice Agnese Balestra-Bianchi

Segretaria:

Elena Tagli, vicecancelliera

Sedente nell’aula penale di questo Palazzo di giustizia, senza intervento degli assessori giurati, avendovi l’accusato, con l’annuenza del difensore e del procuratore pubblico, rinunciato,

per giudicare

---

---

prevenuto colpevole di:

1. appropriazione indebita, ripetuta e parzialmente continuata

qualificata

siccome commessa nell'esercizio della sua attività di responsabile del __________ (di seguito __________, operando in forza del contratto di Assicurazione collettiva concluso, sin dal 1986 ed in seguito aggiornato ai sensi della LADI, tra Cantone (per il tramite del DFE) e Consorzio, composto in origine dalle Casse Malati __________ (quale Cassa amministratrice responsabile della gestione del Consorzio, in seno alla quale egli era pure responsabile di alto livello e capo centro sinistri),

del quale Consorzio, nella sua veste di funzionario responsabile, era tra l'altro investito della gestione patrimoniale,

per avere,

a __________, dal 16.05.1989 al 17.03.1995 ripetutamente e continuativamente,

indebitamente impiegato a profitto proprio o di terzi parte dei fondi, regolarmente confluiti sul conto __________ presso __________ (di seguito conto __________) sul quale fino al 07.05.1996 aveva firma singola, affidatigli dalle Casse consorziate in e per l'esecuzione del suddetto contratto di assicurazione collettiva,

distraendo complessivi CHF 4'412'130.-,

in seguito solo parzialmente rimborsati, tra il 23.12.1991 e l'1.04.1996, nella misura di CHF 991'371.60

sebbene, nelle viste del pensionamento del 30.04.1999 per raggiunti limiti d'età, abbia chiesto la liberazione dell'avere maturato in cassa pensioni ed ottenuto il versamento in capitale di CHF 619'795.- in data 10.05.1999, immediatamente prelevati a contanti senza lasciare traccia della destinazione,

e meglio

1.1. in una prima fase, valuta 09.05.1989, acquistato a debito del conto __________ 3 obbligazioni di cassa 5 1/2 % __________ da CHF 50'000.- l'una (numeri __________), per complessivo addebito di CHF 150'225.- fisicamente ritirate in banca da __________ personalmente il 16.05.1989 e poste sul proprio conto deposito __________, da dove il 23.05.1991 le ha trasferite ad un conto deposito presso __________, riconducibile a __________, sul quale conto è poi stato accreditato l'incasso dei titoli alla scadenza il 09.05.1992;

1.2. in una seconda fase, il 27.08.1991, addebitato il conto __________ di CHF 160'240.- attraverso bonifico ad un conto presso __________;

1.3. in una terza fase, dal 07.10.1991 al 14.03.1994, in maniera continuata, addebitato il conto __________ per complessivi CHF 3'150'000.- trasferendoli a favore di conti intestati o cointestati a __________ - contro il quale si procede separatamente in procedimento disgiunto - e precisamente al conto nominativo di __________ no. __________ presso __________ (di seguito c.to __________) e, successivamente, al conto cifrato __________ no. __________ presso __________ (conto collettivo solidale __________ e/o __________ di seguito c.to __________),

e precisamente

• il 07.10.1991 CHF 100'000.- al c.to __________

• il 08.11.1991 CHF 300'000.- al c.to __________

• il 14.09.1992 CHF 500'000.- al c.to __________

• il 06.02.1992 CHF 400'000.- al c.to __________

• il 10.04.1992 CHF 200'000.- al c.to __________

• il 08.01.1993 CHF 250'000.- al c.to __________

• il 07.12.1993 CHF 800'000.- al c.to __________

• il 14.03.1994 CHF 600'000.- al c.to __________

dai quali conti, attraverso prelevamenti a contanti e/o per assegno, gli importi sarebbero stati trasferiti a terzi (__________o tale __________) a scopo di pretesi e non meglio precisati investimenti in Romania,

1.4. in una quarta fase, il 17.03.1995 ed il 21.03.1995, fisicamente ritirato in banca personalmente 2 obbligazioni di cassa 5% __________ di CHF 800'000.- (numero valore __________scadenza 2.11.1997) e di CHF 150'000.- (numero valore __________scadenza 17.2.1998), precedentemente acquistate a debito del conto __________ (il 17.02.1993 ed il 2.11.1994) per complessivi CHF 951'665.- ,

titoli dei quali __________ ha disposto

dapprima depositandoli, in data 20.10.1995, sul proprio conto personale cifrato __________ presso __________ a valere quale messa a pegno per la concessione di una linea di credito per massimali CHF 836'000.- a favore del conto cifrato __________, aperto contestualmente presso il medesimo istituto bancario ed intestato a __________ - contro il quale si è proceduto con decisione separata

• dal quale ultimo conto __________ avrebbe operato, con bonifici e trasferimenti a contanti, ancora nel contesto dei succitati trasferimenti a terzi (__________o tale __________) a scopo di pretesi e non meglio precisati investimenti in Romania,

e successivamente destinando il 09.05.1996 il ricavato delle vendite ordinate il 3 e il 5.05.1996, alla copertura dell'esposizione del conto __________ (per CHF 779'100.-) e prelevando personalmente il residuo di CHF 215'000.-

cagionando così, per i frazionati rimborsi parziali, un ammanco complessivo nei conti del __________ pari a CHF 3'420'758.40

2. ripetuta falsità in documenti

per avere,

a scopo d'indebito profitto ed al fine di nuocere al patrimonio del __________,

sin dal 1989 fino all'aprile 1999, formato falsa documentazione contabile, segnatamente i bilanci, onde mascherare gli illeciti di cui sopra ad 1., attestante, contrariamente al vero, l'esistenza di riserve ed investimenti in essere,

ed inoltre e particolarmente, usandole altresì a scopo d'inganno al fine di poter supportare, con giustificativi contabili, le false iscrizioni a conto titoli ed a bilancio di equivalenti consistenze,

• formato la falsa dichiarazione 30.05.1995 all'attenzione del responsabile __________, mai trasmessagli, attestante il trasferimento di titoli per CHF 2'000'000.- al deposito della sede centrale, mentre in realtà ciò non è avvenuto

• formato, con medesime modalità e scopo, la falsa dichiarazione 28.07.1995 relativa a titoli per CHF 800'000.-,

• formato la falsa conferma 06.01.1999, falsificando altresì le firme dei responsabili __________, attestante - contrariamente al vero - la consistenza nel deposito della sede centrale di titoli per CHF 2'950'000.-.

impedendo così, attraverso le false registrazioni ed i falsi giustificativi formati, che le malversazioni poste in atto sin dal 1989 potessero essere scoperte in occasione delle usuali revisioni.

fatti avvenuti: nelle circostanze di luogo e di tempo indicate;

reati previsti: agli artt. 140 cifra 2 vCPS, 251 vCPS e 251 CPS;

e meglio come descritto nell'atto d'accusa 156/2000 del 16 ottobre 2000, emanato dal Procuratore pubblico.

Presenti

§ Il __________. § L'avv. __________, difensore d'ufficio dell'accusato __________ , assente . § L'avv. __________, in rappresentanza della __________ Consorzio __________.

Verificata la regolarità della citazione, d'accordo le Parti, si decide di procedere al giudizio nei confronti di __________ nelle forme contumaciali ai sensi degli art. 308 segg. CPP.

Espleti i pubblici dibattimenti dalle ore 14.15 alle ore 17.20.

D'accordo le Parti la Presidente precisa il punto 1.1. dell'atto d'accusa ricordando che il reato prospettato di appropriazione indebita aggravata si è, se del caso, consumato il 23.05.1991 con il deposito dei titoli su un conto presso Banca __________, sul quale __________ non aveva alcuna facoltà di disporre, e non già nel maggio 1989.

Ne consegue che anche l'imputazione di falsità in documenti di cui al punto 2. dell'atto d'accusa per quanto riguarda la falsificazione dei bilanci dovrebbe decorrere dal 1991 anziché dal 1989.

Avuto riguardo al punto 1.4. dell'atto d'accusa la Presidente segnala che anche in questa evenienza, se del caso, il reato patrimoniale si consumerebbe con la messa a pegno dei titoli a favore del conto cifrato __________ presso __________, ovvero il 20.10.1995 e non già tra il 17.03 e il 21.03.1995.

Sentiti § Il Procuratore pubblico, per la sua requisitoria, il quale confermato in fatto e in diritto l'atto d'accusa, ritenute le modifiche verbalizzate in sede d'istruzione dibattimentale e sottolineata la gravità dei fatti, conclude chiedendo che l'accusato venga condannato alla pena di anni 2 e mesi 4 di detenzione da espiare;

§ Il rappr. di PC, avv. __________, il quale, si associa alla Pubblica accusa per quanto riguarda la colpabilità dell'imputato e conclude chiedendo la condanna di __________ al pagamento di:

• fr. 3'420'758.40 oltre interessi al 5 % dal 17.03.1995 a titolo di risarcimento del danno e

• fr. 10'178.95 (IVA inclusa) a titolo di spese di patrocinio;

§ Il Difensore, avv. __________, il quale pone in risalto la figura, la personalità e la vita anteriore del suo patrocinato. Non contesta l'atto d'accusa ma sottolinea come __________abbia agito illecitamente sì però a profitto di terzi, che lo hanno incantato. Invoca l'applicazione delle attenuanti specifiche del lungo tempo trascorso e del sincero pentimento e conclude chiedendo per il suo assistito una pena di 18 mesi di detenzione da porre al beneficio della sospensione condizionale.

Posti dal Presidente, con l'accordo delle Parti, i seguenti

quesiti: __________:

1. è autore colpevole di:

1.1. ripetuta appropriazione indebita

per avere, nell'esercizio della sua attività di responsabile del Consorzio __________, ripetutamente impiegato in modo indebito a profitto proprio e/o di terzi parte dei valori patrimoniali depositati sul c/c __________ di pertinenza del Consorzio __________, c/o __________, conto del quale egli disponeva di firma individuale, per un importo complessivo fr. 4'412'130.-, di cui fr. 991'371,60 rimborsati,

a __________ nel periodo dal 16 maggio 1989 al maggio 1996,

1.1.1. oppure per un periodo di tempo inferiore?

1.1.1.1. trattasi di infrazione qualificata?

1.2. ripetuta falsità in documenti

per avere, per nascondere le malversazioni di cui al precedente quesito,

1.2.1 formato falsa documentazione contabile, segnatamente alterando i bilanci, onde mascherare gli illeciti di cui al punto 1. dell'a.a.,

a __________ nel periodo compreso fra il 1989 e l'aprile 1999?

1.2.1.1. oppure per un periodo inferiore?

1.2.2. formato in 3 occasioni le tre false dichiarazioni datate 30.05.1995, 28.07.1995 e 6.01.1999?

2. Può beneficiare dell'attenuante del lungo tempo trascorso?

3. Ha dimostrato, rimborsando fr. 991'371,60, sincero pentimento?

4. Può beneficiare della sospensione condizionale della pena privativa della libertà?

5. Deve essere condannato a risarcire il danno causato alla PC Consorzio __________ rappr. dall'avv. __________:

5.1. in ragione di fr. 3'420'758,40 più interessi?

5.2. in ragione di fr. 10'178,95 per spese di patrocinio occasionale?

6. Deve essere ordinata la confisca con assegnazione alla PC Consorzio __________a titolo di parziale risarcimento del danno di:

6.1. saldo attivo del conto n. __________intestato all'accusato presso la Banca __________?

6.2. saldo attivo del conto n. __________intestato all'accusato presso il __________?

6.3. saldo attivo del conto n. 234.312090.M1W intestato all'accusato presso UBS, Lugano?

6.4. saldo attivo del conto n. __________intestato all'accusato presso __________?

6.5. fr. 24'533.45 depositati sul ccp n. __________ del Tribunale penale cantonale, Lugano?

6.6. fr. 101'714.40 depositati sul c/c n. __________ intestato al Ministero Pubblico, Lugano presso Banca __________?

6.7. delle rendite mensili di fr. 3'383.-- future, sequestrate presso la Cassa pensione, __________ e ciò fino a concorrenza dell'ammontare del risarcimento accordato alla Parte civile Consorzio __________ come al precedente quesito nr. 5?

Considerando che - la materialità dei fatti, così come descritti nell'atto di accusa e con le precisazioni apportate ai punti 1.1, 1.4 e 2 in sede di dibattimento, non è in discussione come non lo è la loro configurazione giuridica;

• che quindi __________ deve essere dichiarato autore colpevole dei reati di ripetuta appropriazione indebita aggravata e di ripetuta falsità in documenti;

• che con il suo agire egli ha causato alla parte civile un danno finale tuttora scoperto di fr. 3'420'758,40;

• che nella commisurazione della pena gravano e l'importo assai considerevole del danno (peraltro arrecato usando anche sofisticate conoscenze delle tecniche bancarie e non trattenendosi dal commettere ripetute falsificazioni di documenti) e lo scellerato comportamento assunto dopo la (ancorché parziale) rivelazione delle malversazioni al suo legale di allora, ovvero la fuga dalla Svizzera dopo aver incassato la metà del capitale pensionistico accumulato, la conseguente latitanza e l'odierna contumacia, che è chiaro segno di disprezzo della giustizia, di totale volontà di sottrarsi alle conseguenze dei suoi atti e di nessuna resipiscenza;

• che in tali condizioni a __________ non vanno riconosciute attenuanti particolari, non quella del sincero pentimento e neppure quella del lungo tempo trascorso tenendo buona condotta (per quest'ultima attenuante va considerato che l'ultimo reato risale al 1999 col che nemmeno è dato il requisito del lungo tempo trascorso e che la buona condotta fa a pugni con l'odierna contumacia);

• che se al dibattimento hanno potuto essere sistemate talune questioni inerenti ai sequestri ordinati dalle Autorità inquirenti e dal GIAR, con liberazione al legale del condannato dell'importo di fr. 24'533,45 e con pedissequa confisca di tutte le rimanenti somme (ivi compreso il credito di __________ verso la sua cassa pensione per le rendite future e ciò fino a totale risarcimento del danno causato), ad eccezione della quotaparte di tassa di giustizia e delle spese processuali, ciò è avvenuto grazie alla buona volontà della parte civile e del difensore e non certo dell'assente che nulla ha fatto nelle more della procedura per diminuire in qualche modo l'importo dell'imponente danno da lui causato;

• che in tali condizioni la pena di anni due e mesi quattro di detenzione proposta dal Procurato Pubblico, lungi dall'essere severa, deve essere integralmente confermata;

Rispondendo affermativamente a tutti i quesiti, tranne che ai quesiti n. 1.1, 1.2.1., 2, 3, 4, 6.5;

visti gli art. 18, 36, 41, 58, 59, 60, 63, 64, 68, 138 cifr. 2, 251 CP;

140 cifra 2, 251 vCP;

9 segg., 308 e segg. CPP e 39 TG sulle spese

dichiara e pronuncia in contumacia:

1. ---

è autore colpevole di:

1.1. ripetuta appropriazione indebita aggravata

siccome commessa nella sua qualità di amministratore responsabile del Consorzio __________, per avere ripetutamente convertito ad indebito profitto proprio e altrui somme di danaro, rispettivamente obbligazioni per un valore complessivo di fr. 4'412'130.--, somme di danaro e titoli a lui affidati quale avente di diritto di firma su un conto bancario della __________ presso la __________, su cui erano depositati, procurando alla __________, tenuto conto di rimborsi per fr. 991'371,60, un danno finale di fr. 3'420'758,40,

a __________ ed in altre località nel periodo ricompreso tra il 23.5.1991 ed il 9.5.1996;

1.2. ripetuta falsità in documenti

per avere, a scopo d'indebito profitto e al fine di nuocere al patrimonio del __________, ovvero per nascondere le malversazioni di cui al punto precedente, formato falsa documentazione contabile, alterando i bilanci nonché formato tre false dichiarazioni datate 30.05.1995, 28.07.1995 e 6.01.1999,

a __________ ed in altre località nel periodo ricompreso tra il 1991 e l'aprile 1999.

2. ---

è prosciolto dal reato di ripetuta appropriazione indebita aggravata e di falsità in documenti per il periodo precedente il maggio 1991.

3. Di conseguenza __________, è condannato, in contumacia:

3.1. alla pena di anni due e mesi quattro di detenzione;

3.2. a versare l'importo di fr. 3'420'758,40 alla __________ rappr. dall'avv. __________ a titolo di risarcimento del danno nonché l'importo di fr. 10'178,95 a titolo di spese di patrocinio.

4. La tassa di giustizia di fr. 450.-- e le spese processuali sono a carico del condannato in ragione di nove decimi e a carico dello Stato in ragione di un decimo.

5. Deduzion fatta della tassa di giustizia e delle spese processuali messe a suo carico, è ordinata la confisca con assegnazione alla Parte civile Consorzio __________a titolo di risarcimento del danno subito e riconosciuto al dispositivo nr. 3.2. della presente sentenza, dei seguenti averi patrimoniali:

5.1. saldo attivo del conto n. __________intestato al condannato presso la Banca __________;

5.2. saldo attivo del conto n. __________intestato al condannato presso il __________;

5.3. saldo attivo del conto n. __________ intestato al condannato presso __________;

5.4. saldo attivo del conto n. __________intestato al condannato presso __________;

5.5. fr. 101'714.40 (saldo al 3.6.2004) depositati sul c/c n. __________ intestato al Ministero pubblico Lugano, presso Banca __________.

5.6. delle rendite pensionistiche mensili di fr. 3'383.-- future sequestrate presso la Cassa pensione per il personale, __________ e ciò fino a concorrenza dell'ammontare dei risarcimenti accordati alla Parte civile Consorzio __________ come al dispositivo nr. 3.2 della presente sentenza.

6. E' dissequestrato a favore dell'accusato, tramite il suo patrocinatore, l'importo di fr. 24'533,45 depositato sul CCP del Tribunale penale cantonale.

7. Questo giudizio può essere impugnato mediante ricorso per cassazione alla CCRP, limitatamente alla declaratoria di contumacia, la dichiarazione di ricorso deve essere presentata al Presidente di questa Corte entro cinque giorni da oggi; la motivazione entro venti giorni dalla notificazione della sentenza integrale.

Distinta spese:

Tassa di giustizia fr. 450.--

Inchiesta preliminare fr. 5'813.40

Pubbl. FU fr. 150.--

Spese postali,tel.,affr. in blocco fr. 50.--

fr. 6'463.40

===========

Quota parte a carico di __________:

Tassa di giustizia fr. 405.--

Inchiesta preliminare fr. 5'232.05

Pubbl. FU fr. 135.--

Spese postali,tel.,affr. in blocco fr. 45.--

fr. 5'817.05

===========

Quota parte a carico dello Stato:

Tassa di giustizia fr. 45.--

Inchiesta preliminare fr. 581.35

Pubbl. FU fr. 15.--

Spese postali,tel.,affr. in blocco fr. 5.--

fr. 646.35

===========

Intimazione a:

• avv.

• procuratore pubblico __________

• Comando della Polizia cantonale, __________,

• Ministero Pubblico, __________

• Sezione dell'esecuzione delle pene e delle misure, cp 238, 6807 Taverne

• Sezione dei permessi e dell'immigrazione, Ufficio stranieri, 6501 Bellinzona

terzi implicati

_PC1

Per la Corte delle assise correzionali

La presidente La segretaria

Ultimo aggiornamento: 02.07.2026

  |  Informazioni legali  |  Requisiti minimi  |  Contatta il webmaster